เอกสารทั้งหมดที่นำเสนอในแค็ตตาล็อกไม่ใช่สิ่งพิมพ์อย่างเป็นทางการและมีวัตถุประสงค์เพื่อให้ข้อมูลเท่านั้น สำเนาอิเล็กทรอนิกส์ของเอกสารเหล่านี้สามารถแจกจ่ายได้โดยไม่มีข้อจำกัด คุณสามารถโพสต์ข้อมูลจากไซต์นี้ไปยังไซต์อื่นได้

เมื่อได้รับอนุมัติมาตรฐาน JSC การรถไฟรัสเซีย "ขั้นตอนการดำเนินการตรวจสอบในแผนกมาตรฐาน"

เพื่อสร้างข้อกำหนดทั่วไปสำหรับขั้นตอนการตรวจสอบในแผนกมาตรฐานของ JSC Russian Railways และรับรอง คุณภาพสูงกิจกรรมในด้านมาตรฐานของ JSC Russian Railways:

1. อนุมัติและบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2552 STO Russian Railways 1.01.006-2008 “ ขั้นตอนการดำเนินการตรวจสอบในแผนกมาตรฐาน”

2. ถึงหัวหน้าแผนกนโยบายทางเทคนิคของการรถไฟรัสเซีย JSC, A.S. จัดระเบียบงานเพื่อดำเนินการตรวจสอบแผนกมาตรฐานของ JSC Russian Railways ตามข้อกำหนดของมาตรฐานที่ได้รับอนุมัติตามคำสั่งนี้

3. หัวหน้าแผนกและแผนกต่างๆ ทางรถไฟและสาขาอื่น ๆ และแผนกโครงสร้างอื่น ๆ ของ JSC Russian Railways เพื่อให้มั่นใจว่าเป็นไปตามข้อกำหนดของมาตรฐานที่ได้รับอนุมัติตามคำสั่งนี้

รองประธานอาวุโสของ JSC Russian Railways V.A. กาปาโนวิช

มาตรฐานของการรถไฟรัสเซีย JSC "STO Russian Railways 1.01.006-2008"
“ขั้นตอนการดำเนินการตรวจสอบในหน่วยงานมาตรฐาน”

1. ขอบเขตการใช้งาน

มาตรฐานนี้กำหนดกฎเกณฑ์สำหรับการตรวจสอบองค์กรในการทำงานและการปฏิบัติงานตามหน่วยงานที่เปิดอยู่ บริษัทร่วมหุ้น"รถไฟรัสเซีย" (ต่อไปนี้ - JSC "รถไฟรัสเซีย") ดำเนินงานมาตรฐานตามความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมาย (ต่อไปนี้ - การตรวจสอบ)

มาตรฐานนี้มีไว้สำหรับใช้โดยแผนกต่างๆ ของเครื่องมือการจัดการ สาขา และแผนกโครงสร้างอื่นๆ ของ JSC Russian Railways

2. การอ้างอิงเชิงบรรทัดฐาน

มาตรฐานนี้ใช้การอ้างอิงถึงมาตรฐานต่อไปนี้:

- GOST 1.1-2002 "ระบบมาตรฐานระหว่างรัฐ ข้อกำหนดและคำจำกัดความ";

- GOST R 1.12-2004 "การกำหนดมาตรฐานใน สหพันธรัฐรัสเซีย- ข้อกำหนดและคำจำกัดความ"

3. ข้อกำหนดและคำจำกัดความ

มาตรฐานนี้ใช้ข้อกำหนดที่กำหนดโดยกฎหมายของรัฐบาลกลางวันที่ 27 ธันวาคม 2545 N 184-FZ "ในกฎระเบียบทางเทคนิค", GOST 1.1, GOST R 1.12 และ GOST R ISO 9000 รวมถึงข้อกำหนดต่อไปนี้พร้อมคำจำกัดความที่เกี่ยวข้อง:

3.1. แผนกกำหนดมาตรฐานเป็นแผนกหนึ่งของ JSC Russian Railways หรือหน่วยโครงสร้างของแผนก JSC Russian Railways (รวมถึงสาขาการทำงาน) หรือพนักงานของ JSC Russian Railways ที่ได้รับการแต่งตั้งตามขั้นตอนที่กำหนดและรับผิดชอบงานมาตรฐาน

3.2. การตรวจสอบเป็นกระบวนการที่เป็นระบบวัตถุประสงค์และเป็นเอกสารในการตรวจสอบแผนกต่างๆ ของ JSC Russian Railways ที่รับผิดชอบงานมาตรฐานเพื่อกำหนดระดับของการปฏิบัติตามกฎที่กำหนดขึ้นสำหรับพวกเขาและประสิทธิภาพของหน้าที่ที่ได้รับมอบหมาย

3.3. โปรแกรมการตรวจสอบ - คำอธิบายกิจกรรมและมาตรการในการดำเนินการตรวจสอบเฉพาะ

3.4. เอกสารทางเทคนิค - เอกสารการออกแบบและเทคโนโลยี

4. บทบัญญัติทั่วไป

4.1. พื้นฐานสำหรับการดำเนินการตรวจสอบหน่วยงานมาตรฐานคือข้อบังคับเกี่ยวกับการบริการมาตรฐานของ JSC Russian Railways การตรวจสอบหน่วยมาตรฐานดำเนินการตามข้อกำหนดของมาตรฐานนี้

4.2. วัตถุประสงค์ของการตรวจสอบหน่วยมาตรฐานคือเพื่อให้แน่ใจว่ามีการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่กำหนดเพื่อปรับปรุงเนื้อหาและกลไกของกิจกรรมในด้านการมาตรฐาน

วัตถุประสงค์ของการตรวจสอบหน่วยมาตรฐานคือการตรวจสอบความสำเร็จของหน้าที่ของตนในงานมาตรฐาน

4.3. หน่วยมาตรฐานของการออกแบบและวิศวกรรมและสาขาการออกแบบและเทคโนโลยีและแผนกโครงสร้างของ JSC Russian Railways, แผนกมาตรฐานที่สาขาการรถไฟของ JSC Russian Railways, แผนกมาตรฐานในสาขาการทำงานอื่น ๆ และแผนกโครงสร้างของ JSC Russian Railways อาจต้องได้รับการตรวจสอบ

4.4. ลูกค้าและผู้ดำเนินการตรวจสอบหน่วยมาตรฐานคือกรมนโยบายทางเทคนิคของการรถไฟรัสเซีย JSC

4.5. การตรวจสอบหน่วยงานมาตรฐานดำเนินการตามแผนประจำปีที่ได้รับอนุมัติตามคำสั่งของ JSC Russian Railways ร่างแผนการตรวจสอบได้รับการพัฒนาโดยลูกค้า

แผนการตรวจสอบที่ได้รับอนุมัติจะโพสต์บนพอร์ทัลข้อมูลที่จัดโดยแผนกนโยบายทางเทคนิคของการรถไฟรัสเซีย JSC

4.6. การตรวจสอบหน่วยมาตรฐานมักจะดำเนินการเป็นเหตุการณ์แยกต่างหาก

อนุญาตให้ดำเนินการตรวจสอบหน่วยมาตรฐานภายในกรอบของ การตรวจสอบภายในระบบการจัดการคุณภาพ ไม่ว่าจะเป็นส่วนหนึ่งของการดำเนินการโรงเรียนแห่งความเป็นเลิศหรือเป็นส่วนหนึ่งของการตรวจสอบกิจกรรมของบริการมาตรวิทยา

4.7. ลูกค้าอาจมอบหมายให้องค์กรตรวจสอบในลักษณะที่กำหนดให้กับศูนย์วิทยาศาสตร์และระเบียบวิธีเพื่อการกำหนดมาตรฐานโดยพิจารณาจาก องค์กรทางวิทยาศาสตร์และสถาบันที่มีประสบการณ์สำคัญในด้านมาตรฐาน

5. ขั้นตอนการตรวจสอบ

5.1. ตามแผนการตรวจสอบประจำปี ลูกค้าจะแต่งตั้งหัวหน้าทีมตรวจสอบเฉพาะเพื่อดำเนินการตรวจสอบแต่ละครั้ง

5.2. หัวหน้าทีมตรวจสอบจัดทำแบบฟอร์มจากผู้เชี่ยวชาญในสาขามาตรฐานและส่งให้ลูกค้าตรวจสอบเพื่อขออนุมัติ

5.3. หลังจากที่ลูกค้าตกลงเกี่ยวกับองค์ประกอบของทีมตรวจสอบแล้ว ผู้จัดการจะกระจายงานเฉพาะให้กับสมาชิก

5.4. หัวหน้าทีมตรวจสอบโดยมีส่วนร่วมของสมาชิกในทีมพัฒนาโปรแกรมการตรวจสอบ

5.5. โดยทั่วไป โปรแกรมการตรวจสอบควรประกอบด้วย:

วัตถุประสงค์ของการตรวจสอบ

ข้อมูลเกี่ยวกับลูกค้างานตรวจสอบและหน่วยงานที่ได้รับการตรวจสอบ

สถานที่ตรวจสอบ

ระยะเวลาของการตรวจสอบ

เกณฑ์การตรวจสอบ

ข้อสรุปเกี่ยวกับการขจัดความคิดเห็นเกี่ยวกับการตรวจสอบครั้งก่อน (หากได้ดำเนินการ)

5.6. โปรแกรมการตรวจสอบได้รับการอนุมัติจากหัวหน้าทีมตรวจสอบจากลูกค้าและส่งไปยังหน่วยงานมาตรฐานที่ได้รับการตรวจสอบไม่ช้ากว่าหนึ่งเดือนก่อนเริ่มการตรวจสอบ

5.7. หัวหน้าทีมตรวจสอบสร้างการติดต่อทำงานกับหัวหน้าหน่วยที่กำลังตรวจสอบ

ในกระบวนการปฏิสัมพันธ์ หัวหน้าทีมตรวจสอบและหน่วยตรวจสอบแลกเปลี่ยนข้อมูลในด้านต่างๆ ของโปรแกรมการตรวจสอบและองค์ประกอบของทีมตรวจสอบ

ขั้นตอนในการให้การเข้าถึงการบริหารและ สถานที่ผลิตในระหว่างกระบวนการตรวจสอบ การชี้แจงขอบเขตของเอกสารที่กำลังตรวจสอบ ความจำเป็นและขั้นตอนการโต้ตอบกับผู้ร่วมเดินทาง () และปัญหาอื่น ๆ ขององค์กรและทางเทคนิค

5.8. หัวหน้าหน่วยมาตรฐานที่ได้รับการตรวจสอบเพื่อความเที่ยงธรรมและความเป็นกลางของการสรุปตามผลการตรวจสอบมีสิทธิ์เรียกร้องให้เปลี่ยนสมาชิกของทีมตรวจสอบด้วยเหตุผลวัตถุประสงค์ (เช่นในกรณีของงานก่อนหน้า ในองค์กรที่ได้รับการตรวจสอบหรือในกรณีของข้อมูลที่เป็นเอกสารเกี่ยวกับพฤติกรรมที่ผิดจรรยาบรรณของสมาชิกของทีมตรวจสอบในระหว่างการตรวจสอบครั้งก่อน)

การเปลี่ยนสมาชิกของทีมงานตรวจสอบจะต้องตกลงกับลูกค้างานตรวจสอบ

5.9. หัวหน้าทีมตรวจสอบแจ้งหัวหน้าหน่วยมาตรฐานที่ได้รับการตรวจสอบเกี่ยวกับวันเริ่มต้นการตรวจสอบโดยเฉพาะไม่เกิน 15 วันตามปฏิทินก่อนเริ่มการตรวจสอบ

5.10. ตามข้อตกลงกับหัวหน้าทีมตรวจสอบ หัวหน้าหน่วยมาตรฐาน หรือ หัวหน้าวิศวกรหน่วยโครงสร้างของ JSC Russian Railways ซึ่งดำเนินการตรวจสอบจะแต่งตั้งผู้เชี่ยวชาญเพื่อติดตามทีมตรวจสอบ ผู้เชี่ยวชาญเหล่านี้ควรได้รับการปลดออกจากหน้าที่หลักในระหว่างการตรวจสอบ

5.11. ความรับผิดชอบของผู้เชี่ยวชาญที่มาพร้อมกับทีมตรวจสอบประกอบด้วย:

สร้างความมั่นใจในการติดต่อระหว่างสมาชิกของทีมตรวจสอบและตัวแทนของหน่วยงานที่ได้รับการตรวจสอบ

ทำหน้าที่เป็นพยานการตรวจสอบในนามของหน่วยงานที่ได้รับการตรวจสอบ

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าข้อมูลที่รวบรวมระหว่างการตรวจสอบนั้นถูกต้อง

การให้ความช่วยเหลือองค์กรที่จำเป็นแก่สมาชิกของทีมตรวจสอบในระหว่างการตรวจสอบ

5.12. ก่อนดำเนินการตรวจสอบ ทีมตรวจสอบควรตรวจสอบและทบทวนรายงานจากการตรวจสอบครั้งก่อน (ถ้ามี)

อนุญาตให้ดำเนินการวิเคราะห์ที่ระบุที่สถานที่ตรวจสอบ ซึ่งจะต้องระบุไว้ในโปรแกรมการตรวจสอบ

5.13. ในระหว่างการตรวจสอบ ข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับวัตถุประสงค์ของการตรวจสอบจะถูกรวบรวมและตรวจสอบตามการวิเคราะห์เอกสาร การสัมภาษณ์ และการสังเกต

ประการแรกข้อกำหนดเกี่ยวกับหน่วยมาตรฐานหรือ รายละเอียดงานผู้ปฏิบัติงานที่รับผิดชอบงานมาตรฐาน งาน หน้าที่ ความรับผิดชอบ สิ่งนี้คำนึงถึงลักษณะเฉพาะของโครงสร้างและสภาพการทำงานของแผนกรถไฟรัสเซีย JSC ลักษณะและปริมาณการผลิต กิจกรรมทางเศรษฐกิจ.

การตรวจสอบขึ้นอยู่กับกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติตามมาตรฐานขั้นตอนที่จัดตั้งขึ้นในแผนกสำหรับการดำเนินการตรวจสอบโครงการของเอกสารด้านกฎระเบียบและทางเทคนิคที่พัฒนาขึ้นการปฏิบัติตามกฎของเนื้อหาการอัปเดตและการอัปเดตกองทุนที่ใช้ของเอกสารกำกับดูแล การจัดฝึกอบรมบุคลากรขั้นสูงในด้านมาตรฐานและประเด็นอื่น ๆ

5.14. ในระหว่างการตรวจสอบ สมาชิกของทีมตรวจสอบมีสิทธิที่จะ:

ถามคำถามที่เกี่ยวข้องกับวัตถุประสงค์ของการตรวจสอบ

ติดตามกิจกรรมของหน่วยที่กำลังตรวจสอบและสภาพแวดล้อมการผลิต

ใช้เอกสารที่เกี่ยวข้องกับวัตถุการตรวจสอบ ขอ ข้อมูลเพิ่มเติมเพื่อวัตถุประสงค์ในการตรวจสอบ

6. ข้อกำหนดสำหรับทีมงานตรวจสอบ

6.1. หัวหน้าและสมาชิกของทีมตรวจสอบจะต้องมีประสบการณ์ในด้านการมาตรฐาน: ในการพัฒนามาตรฐาน, การนำไปปฏิบัติในกระบวนการการผลิตและเศรษฐศาสตร์, การตรวจสอบร่างมาตรฐาน ฯลฯ

6.2. ผู้นำและสมาชิกของทีมตรวจสอบต้องมี อุดมศึกษามีประสบการณ์การทำงานรวมอย่างน้อยห้าปีและมีประสบการณ์ในด้านมาตรฐานอย่างน้อยสามปี

6.3. สมาชิกของทีมตรวจสอบจะต้องมีความรู้เกี่ยวกับกฎหมายของรัฐบาลกลางในด้านกฎระเบียบทางเทคนิคตลอดจนความรู้เกี่ยวกับการดำเนินการทางกฎหมายด้านกฎระเบียบที่บังคับใช้ในด้านมาตรฐาน มาตรฐานพื้นฐาน และเอกสารอื่น ๆ เกี่ยวกับวิธีการของรัฐ ระดับชาติ ระหว่างประเทศ และองค์กร การกำหนดมาตรฐานและคำศัพท์หลักในสาขาการกำหนดมาตรฐาน

6.4. ก่อนดำเนินการตรวจสอบ สมาชิกของทีมตรวจสอบจะต้องศึกษาโครงสร้าง หน้าที่ และกระบวนการทางธุรกิจทั่วไปของแผนก JSC Russian Railways ซึ่งมีการตรวจสอบแผนกมาตรฐาน รวมถึงการผลิตภายในและความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจ

6.5. สมาชิกในทีมตรวจสอบแต่ละคนจะต้องมีความรู้และการสังเกตเพื่อให้มั่นใจว่ามีความสามารถในการดำเนินงานครบวงจรอย่างอิสระเพื่อดำเนินการตรวจสอบปัญหาที่ได้รับมอบหมาย

6.6. หัวหน้าทีมตรวจสอบจะต้องมีประสบการณ์ในการเข้าร่วมในการตรวจสอบหน่วยมาตรฐานอย่างน้อยสองครั้งและต้อง:

วางแผนการตรวจสอบ

จัดระเบียบการทำงานของสมาชิกของทีมงานตรวจสอบ

ป้องกันและแก้ไขข้อขัดแย้ง

จัดทำรายงานด้วยคุณภาพและตรงเวลา

6.7. สมาชิกของทีมตรวจสอบจะต้องสามารถ:

การวางแผนและจัดระเบียบงานสำหรับการตรวจสอบเฉพาะ

ดำเนินการตรวจสอบภายในกรอบเวลาที่กำหนด

การรวบรวมข้อมูลผ่านการสัมภาษณ์ การสังเกต และการวิเคราะห์เอกสาร

การประเมินความเพียงพอและการยอมรับของข้อมูลที่ได้รับระหว่างการตรวจสอบเพื่อพัฒนาข้อสรุปเฉพาะ

การจัดทำรายงานการตรวจสอบ

6.8. สมาชิกของทีมตรวจสอบจะต้องรักษาความสามารถของตนอย่างต่อเนื่องโดยการฝึกอบรมเพิ่มเติมเกี่ยวกับการพัฒนามาตรฐานอย่างน้อยหนึ่งครั้งทุก ๆ ห้าปี และเข้าร่วมในการสัมมนาและการประชุมเฉพาะทาง

6.9. หัวหน้าและสมาชิกของทีมตรวจสอบจะต้องรักษาความลับของข้อมูลที่ได้รับระหว่างกระบวนการตรวจสอบ

7. ผลการตรวจสอบ

7.1. ข้อมูลที่ได้รับจากการตรวจสอบอาจมีการวิเคราะห์เพื่อให้เป็นไปตามข้อกำหนด

7.2. สมาชิกในทีมตรวจสอบแต่ละคนเตรียมการวิเคราะห์เบื้องต้นและข้อสรุปที่เกี่ยวข้องกับประเด็นที่ได้รับมอบหมาย หัวหน้าทีมตรวจสอบจัดการประชุมทีมเพื่อหารือเกี่ยวกับการปฏิบัติงานของสมาชิกในทีมตรวจสอบแต่ละคน ในกรณีนี้ตัวแทนของหน่วยมาตรฐานที่ได้รับการตรวจสอบสามารถเข้าร่วมได้

7.3. จากผลการตรวจสอบ ทีมตรวจสอบจะเตรียมข้อสรุปซึ่งโดยทั่วไปควรมี:

สรุประดับการปฏิบัติตามข้อกำหนดสำหรับหน่วยมาตรฐาน

รายงานการตรวจสอบลงนามโดยหัวหน้าทีมตรวจสอบ

7.4. ข้อสรุปจากผลการตรวจสอบจะถูกนำเสนอต่อหัวหน้าหน่วยโครงสร้างของ JSC Russian Railways ซึ่งหน่วยมาตรฐานที่ได้รับการตรวจสอบอยู่ภายใต้การกำกับดูแล

หากคุณเห็นด้วยกับข้อสรุปของทีมตรวจสอบ ข้อสรุปดังกล่าวจะถูกลงนามโดยหัวหน้าหน่วยงานที่ได้รับการตรวจสอบ ในกรณีที่ไม่เห็นด้วยกับข้อสรุปของรายงานการตรวจสอบ ขอแนะนำให้หารือร่วมกับหัวหน้าหน่วยโครงสร้างของ JSC Russian Railways เพื่อแก้ไขข้อขัดแย้ง

หากไม่สามารถบรรลุข้อตกลงได้ ความขัดแย้งดังกล่าวจะแสดงอยู่ในรายงานการประชุมร่วม

7.5. จากผลการตรวจสอบ ทีมตรวจสอบจะจัดทำรายงานที่สะท้อนถึง:

วัตถุประสงค์ของการตรวจสอบ

ข้อมูลเกี่ยวกับลูกค้างานสอบบัญชี

ข้อมูลเกี่ยวกับหัวหน้าและสมาชิกของทีมตรวจสอบ

ข้อมูลเกี่ยวกับเวลาและสถานที่ของการตรวจสอบ

รายการตรวจสอบที่ดำเนินการ

รายชื่อผู้ร่วมเดินทางจากหน่วยที่ถูกตรวจสอบ

ข้อมูลเกี่ยวกับอุปสรรคที่พบในระหว่างการตรวจสอบ

ลักษณะของความขัดแย้งที่ไม่ได้รับการแก้ไข (ด้วยการแนบโปรโตคอลที่เกี่ยวข้องพร้อมข้อขัดแย้งที่รวบรวมโดยการมีส่วนร่วมของหน่วยโครงสร้างที่ตรวจสอบของ JSC Russian Railways)

ข้อสรุปตามผลการตรวจสอบ

7.6. รายงานดังกล่าวลงนามโดยสมาชิกของทีมตรวจสอบ และส่งไปยังลูกค้าตรวจสอบเพื่อขออนุมัติ

7.7. ตามรายงานที่ได้รับอนุมัติ ลูกค้าผู้ตรวจสอบบัญชีจะเตรียมคำสั่งจากหัวหน้าวิศวกรของ JSC Russian Railways ถึงหัวหน้า (หัวหน้าวิศวกร) ของแผนก JSC Russian Railways ซึ่งดำเนินการตรวจสอบแผนกมาตรฐานเพื่อพัฒนาชุด ของมาตรการเพื่อขจัดข้อบกพร่องที่ระบุในระหว่างการตรวจสอบ

7.8. แผนการพัฒนาเพื่อขจัดข้อบกพร่องนั้นได้รับความเห็นชอบจากหัวหน้า (หัวหน้าวิศวกร) ของแผนก JSC Russian Railways โดยที่การตรวจสอบได้ดำเนินการกับลูกค้าผู้ตรวจสอบบัญชี และได้รับอนุมัติจากหัวหน้าวิศวกรของ JSC Russian Railways

7.9. ภายในระยะเวลาที่กำหนดโดยคำสั่งหัวหน้า (หัวหน้าวิศวกร) ของแผนกรถไฟรัสเซีย JSC ในแผนกมาตรฐานซึ่งมีการระบุข้อบกพร่องรายงานต่อ ในการเขียนให้กับลูกค้าผู้ตรวจสอบบัญชีเกี่ยวกับการกำจัดพวกเขา

7.10. เอกสารเกี่ยวกับการตรวจสอบ (โปรแกรม ข้อสรุป โปรโตคอล รายงานการขจัดความคิดเห็น) จะต้องเก็บไว้ในแผนกมาตรฐานของแผนกโครงสร้างของ JSC Russian Railways และกับลูกค้าผู้ตรวจสอบบัญชีเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี รายงานการตรวจสอบจะต้องถูกจัดเก็บไว้กับ ลูกค้าตรวจสอบเป็นเวลาห้าปี

_____________________________

JSC Russian Railways เป็นบริษัทขนส่งแห่งชาติที่มีการพัฒนาแบบไดนามิก

JSC Russian Railways ติดตามและตระหนักถึงแนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดและมาตรฐานของการกำกับดูแลกิจการ เงื่อนไขที่จำเป็นประสิทธิภาพและความสำเร็จของกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจ เพิ่มความน่าดึงดูดในการลงทุนของบริษัทและบริษัทย่อย ตลอดจนรับประกันการดำเนินการการปฏิรูปการขนส่งทางรางอย่างเหมาะสม ตั้งแต่ปี 2548 JSC Russian Railways เป็นสมาชิก ห้างหุ้นส่วนที่ไม่แสวงหาผลกำไร"สภาการกำกับดูแลกิจการแห่งชาติ".

ปัจจุบัน JSC Russian Railways ได้สร้างกลไกพื้นฐานของการกำกับดูแลกิจการที่มีอยู่ในบริษัทมหาชนชั้นนำ องค์กรผู้เชี่ยวชาญชั้นนำของรัสเซียในด้านการกำกับดูแลกิจการยืนยันว่า JSC Russian Railways ประสบความสำเร็จในระดับสูงในด้านการกำกับดูแลกิจการ

บริษัทยังคงดำเนินต่อไป ทำงานอย่างต่อเนื่องเพื่อปรับปรุงระบบการกำกับดูแลกิจการตามมาตรฐานรัสเซียและสากลและแนวปฏิบัติที่ดีที่สุดในความสัมพันธ์องค์กร

หลักการกำกับดูแลกิจการที่ JSC Russian Railways

1. ดูแลให้มีการคุ้มครองสิทธิของผู้ถือหุ้น

บริษัท มีแนวทางปฏิบัติในการจัดการประกวดราคาเพื่อจัดหาสินค้าหรือบริการให้กับการรถไฟรัสเซียซึ่งจะเพิ่มการปกป้องผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น

การขยายอำนาจของคณะกรรมการในการอนุมัติธุรกรรมทำให้มั่นใจในความปลอดภัยของทรัพย์สิน และช่วยให้ตัวแทนผู้ถือหุ้นในคณะกรรมการสามารถประเมินความเป็นไปได้ทางเศรษฐกิจของการทำธุรกรรมด้วยสินทรัพย์ขนาดใหญ่ที่เสนอโดยฝ่ายบริหาร

JSC Russian Railways ได้นำแนวทางปฏิบัติในการว่าจ้างผู้ประเมินราคาอิสระเมื่อทำธุรกรรมกับทรัพย์สินและเมื่อขายหุ้นในบริษัทย่อยและบริษัทในเครือ

บริษัทตรวจสอบที่มีชื่อเสียงในรัสเซียและต่างประเทศมีส่วนเกี่ยวข้องในฐานะผู้ตรวจสอบภายนอกของ JSC Russian Railways ซึ่งรับประกันความน่าเชื่อถือในการรายงานในระดับสูง ผู้ตรวจสอบบัญชีได้รับการคัดเลือกผ่านการแข่งขันแบบเปิด มีการหมุนเวียนผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกอย่างน้อยหนึ่งครั้งทุกๆ ห้าปี

กฎระเบียบของการเผยแพร่ข้อมูลภายในนั้นประดิษฐานอยู่ในเอกสารภายในของบริษัท - ข้อบังคับว่าด้วย นโยบายข้อมูลซึ่งทำให้ผู้ถือหุ้นมีความมั่นใจตามสมควรในการปกป้องสิทธิของเขาอย่างเหมาะสม

บริษัทมีการจ่ายเงินปันผลให้กับผู้ถือหุ้นอย่างสม่ำเสมอนับตั้งแต่ก่อตั้งบริษัท

2. กิจกรรมที่มีประสิทธิภาพของฝ่ายบริหารและควบคุม

บริษัท มีแนวปฏิบัติในการสรุปข้อตกลงที่ควบคุมความสัมพันธ์ทางสังคมและแรงงานและรับประกันการให้ผลประโยชน์ทางสังคมแก่พนักงานของ JSC Russian Railways และสมาชิกในครอบครัวของพวกเขา มีการติดตามการดำเนินงานอย่างสม่ำเสมอ

7. ระบบการจัดการที่มีประสิทธิภาพสำหรับบริษัทย่อย

JSC Russian Railways จัดการผ่านวิธีการขององค์กร การกำกับดูแลกิจการของบริษัทย่อยและบริษัทในสังกัดดำเนินการผ่านการมีส่วนร่วมของตัวแทนของ JSC Russian Railways การประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้น คณะกรรมการ และคณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

ผลประโยชน์ของบริษัทแม่ในกิจกรรมของบริษัทย่อยนั้นได้รับรู้ในการพัฒนาและการดำเนินการตามมาตรฐานการกำกับดูแลกิจการที่สม่ำเสมอ มาตรฐานแบบครบวงจรช่วยให้มั่นใจได้ถึงการสร้างพื้นที่ทางกฎหมายเดียวในการถือครอง การดำเนินการตามเป้าหมายเชิงกลยุทธ์ร่วมกัน และอำนวยความสะดวกในการทำงานของฝ่ายบริหารของทุกบริษัทที่รวมอยู่ในการถือครอง ตลอดจนลดต้นทุนการจัดการโดยรวม

JSC Russian Railways ให้ความสำคัญอย่างยิ่งในการเจรจากับผู้ถือหุ้นรายอื่นและสมาชิกของ บริษัท ย่อยโดยพยายามคำนึงถึงผลประโยชน์ของพวกเขาให้มากที่สุด

JSC "ทางรถไฟรัสเซีย"

คำสั่ง

ว่าด้วยข้อบังคับเกี่ยวกับองค์กรตรวจสอบภายในของบริษัทโฮลดิ้งการรถไฟรัสเซีย

1. ยอมรับกฎระเบียบเกี่ยวกับองค์กรตรวจสอบภายในของ บริษัท โฮลดิ้งการรถไฟรัสเซียซึ่งได้รับการอนุมัติโดยการตัดสินใจของคณะกรรมการบริหารของการรถไฟรัสเซีย JSC (รายงานการประชุมลงวันที่ 7 ธันวาคม 2558 ฉบับที่ 22) ต่อไปนี้จะเรียกว่า กฎระเบียบ

2. หัวหน้าแผนกการจัดการบริษัทย่อยและบริษัทในเครือ Davydov A.Yu. และศูนย์การจัดการองค์กรของ Suburban Complex Belyankin A.Yu. เริ่มต้น บริษัท ย่อยกิจกรรมองค์กร JSC "Russian Railways" สำหรับการนำกฎระเบียบสำหรับการจัดการมาใช้

3. ข้อบังคับเกี่ยวกับองค์กรตรวจสอบภายในใน บริษัท โฮลดิ้งการรถไฟรัสเซียซึ่งได้รับการอนุมัติโดย JSC Russian Railways เมื่อวันที่ 6 กรกฎาคม 2014 หมายเลข 286 จะถูกประกาศว่าไม่ถูกต้อง

ประธานการรถไฟรัสเซีย JSC
O.V. เบโลเซรอฟ

ข้อบังคับเกี่ยวกับองค์กรตรวจสอบภายในของบริษัทโฮลดิ้งการรถไฟรัสเซีย

I. บทบัญญัติทั่วไป

1. ข้อบังคับเหล่านี้กำหนดเป้าหมาย วัตถุประสงค์ สถานะ และขั้นตอนในการจัดการตรวจสอบภายในของบริษัทโฮลดิ้งการรถไฟรัสเซีย ตลอดจนอำนาจและความรับผิดชอบของหน่วยงานตรวจสอบภายในและผู้เข้าร่วมการตรวจสอบภายในอื่น ๆ

2. การดำเนินการตรวจสอบภายในที่ JSC Russian Railways ได้รับความไว้วางใจจากศูนย์ตรวจสอบภายใน "Zheldoraudit" ซึ่งเป็นแผนกโครงสร้างของ JSC Russian Railways (ต่อไปนี้จะเรียกว่าศูนย์ "Zheldoraaudit")

แผนกตรวจสอบภายในของการรถไฟรัสเซีย JSC ถูกสร้างขึ้นและเลิกกิจการตามคำสั่งของประธานของการรถไฟรัสเซีย JSC

3. กฎระเบียบเหล่านี้ใช้กับแผนกต่างๆ ของอุปกรณ์การจัดการของการรถไฟรัสเซีย JSC สาขา และแผนกโครงสร้างอื่นๆ ของการรถไฟรัสเซีย JSC (ต่อไปนี้จะเรียกว่าแผนกต่างๆ ของการรถไฟรัสเซีย JSC)

ในบริษัทในเครือของการรถไฟรัสเซีย JSC กฎระเบียบเหล่านี้ถูกนำมาใช้ผ่านขั้นตอนขององค์กรตามกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียและเอกสารกำกับดูแลของการรถไฟรัสเซีย JSC

ประเด็นของการจัดให้มีการตรวจสอบภายในในบริษัทย่อยของ JSC Russian Railways ได้รับการพิจารณาโดยฝ่ายบริหารของบริษัทย่อยตาม เอกสารประกอบและเอกสารอื่น ๆ ที่กำหนดคุณลักษณะการทำงานของบริษัทใดบริษัทหนึ่ง

การดำเนินการตรวจสอบภายในในบริษัทย่อยของ JSC Russian Railways ได้รับความไว้วางใจจากหน่วยงานตรวจสอบภายในของบริษัทย่อยที่เกี่ยวข้อง

4. การเปลี่ยนแปลงข้อบังคับเหล่านี้เกิดขึ้นเมื่อมีเงื่อนไขหรือเหตุการณ์เกิดขึ้นซึ่งมีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อกิจกรรมการตรวจสอบภายใน ได้แก่ :

- การเปลี่ยนแปลงเป้าหมาย วัตถุประสงค์ และหน้าที่ของการตรวจสอบภายใน

- การเปลี่ยนแปลงอำนาจและการเกิดขึ้นของข้อ จำกัด ที่สำคัญในกิจกรรมการตรวจสอบภายใน

- ขึ้นอยู่กับผลการประเมินคุณภาพของกิจกรรมการตรวจสอบภายใน

- การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญในกิจกรรมและโครงสร้างของการรถไฟรัสเซีย

ผู้อำนวยการการรถไฟรัสเซีย JSC เพื่อการควบคุมและตรวจสอบภายในและหัวหน้าศูนย์ Zheldoraaudit พิจารณาความจำเป็นในการแก้ไขกฎระเบียบเหล่านี้เป็นระยะ

ผู้ริเริ่มการเปลี่ยนแปลงอาจเป็นประธานของ JSC Russian Railways, คณะกรรมการบริหารของ JSC Russian Railways, คณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยงของคณะกรรมการบริหารของ JSC Russian Railways, รองประธานของ JSC Russian Railways ซึ่งรับผิดชอบ ปัญหาการตรวจสอบภายใน องค์กรในการพัฒนาและจัดทำข้อเสนอเพื่อแก้ไขกฎระเบียบเหล่านี้ได้รับความไว้วางใจจากหัวหน้าศูนย์ Zheldoraaudit

การประสานงานและการอนุมัติการเปลี่ยนแปลงดำเนินการตามขั้นตอนที่กำหนดโดย JSC Russian Railways

5. กฎระเบียบเหล่านี้ได้รับการพัฒนาโดยคำนึงถึงข้อกำหนด กฎหมายของรัฐบาลกลางและเอกสารทางกฎหมายด้านกฎระเบียบอื่น ๆ ของสหพันธรัฐรัสเซีย กรอบแนวคิด การปฏิบัติวิชาชีพสถาบันผู้ตรวจสอบภายในตราบเท่าที่ไม่ขัดแย้งกับกฎหมายของรัสเซีย แนวปฏิบัติระหว่างประเทศและภายในประเทศที่ดีที่สุดในด้านการตรวจสอบภายใน คำแนะนำระเบียบวิธีและข้อเสนอแนะในด้านการตรวจสอบภายในของกระทรวง การพัฒนาเศรษฐกิจสหพันธรัฐรัสเซีย (หน่วยงานกลางเพื่อการจัดการทรัพย์สินของรัฐ) และเอกสารกำกับดูแลของ JSC Russian Railways

6. มีการใช้ข้อกำหนดและแนวคิดต่อไปนี้ในข้อบังคับเหล่านี้:

- หลักฐานการตรวจสอบ - ข้อมูลที่ได้รับระหว่างการตรวจสอบและผลการวิเคราะห์ข้อมูลนี้ซึ่งใช้ข้อสรุปตามผลการตรวจสอบ

- ขั้นตอนการตรวจสอบ - ชุดการดำเนินการทางวิชาชีพเพื่อรวบรวมหลักฐานการตรวจสอบเพื่อให้บรรลุวัตถุประสงค์ของการตรวจสอบ

- กระบวนการทางธุรกิจ - ชุดการดำเนินการที่เกี่ยวข้องกันที่มั่นคงและมีเป้าหมาย (ลำดับงาน) ดำเนินการโดยมีจุดประสงค์เพื่อสร้างผลิตภัณฑ์หรือบริการเฉพาะ

- ฝ่ายบริหารบริหารของการรถไฟรัสเซีย JSC - ประธานของการรถไฟรัสเซีย JSC คณะกรรมการของการรถไฟรัสเซีย JSC

- ความขัดแย้งทางผลประโยชน์ - สถานการณ์ใด ๆ ที่ผลประโยชน์ส่วนบุคคลหรือทางวิชาชีพของพนักงานของหน่วยงานตรวจสอบภายในอาจนำมาซึ่ง การดำเนินการที่ไม่เหมาะสมพวกเขา ความรับผิดชอบในงาน;

- โมเดลการตรวจสอบ - รายการวัตถุการตรวจสอบภายใน (กระบวนการทางธุรกิจ กิจกรรม แต่ละโครงการหรือความคิดริเริ่ม แผนก หน่วยธุรกิจ ศูนย์ความรับผิดชอบ ฯลฯ) ขึ้นอยู่กับแนวทางที่บริษัทเลือกในการจัดโครงสร้างเพื่อวัตถุประสงค์ของการตรวจสอบภายใน ;

- บริษัท - JSC Russian Railways และ (หรือ) บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways

- วัตถุประสงค์ของการตรวจสอบภายใน - แผนกของอุปกรณ์การจัดการของ JSC Russian Railways, สาขาและแผนกโครงสร้างอื่น ๆ , บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways (ตามขั้นตอนที่กำหนด), ศูนย์ความรับผิดชอบอื่น ๆ รวมถึงประเภทของกิจกรรมธุรกิจ กระบวนการ แต่ละโครงการหรือความคิดริเริ่มที่ดำเนินการตรวจสอบภายใน

- หน่วยตรวจสอบภายใน - ศูนย์ตรวจสอบภายใน "Zheldor-audit" - หน่วยโครงสร้างของ JSC Russian Railways หรือหน่วยตรวจสอบภายในของ บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways

- ขั้นตอนการควบคุมภายใน (ขั้นตอนการควบคุม) - ชุดของการดำเนินการและมาตรการที่มุ่งป้องกัน จำกัด และป้องกันความเสี่ยงในกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจของ JSC Russian Railways (บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways)

- ระบบควบคุมภายใน - ชุดมาตรการ วิธีการ ขั้นตอน บรรทัดฐานขององค์กร วัฒนธรรมองค์กรและการดำเนินการของบริษัท (คณะกรรมการ หน่วยงานการจัดการอื่นๆ ฝ่ายบริหาร และพนักงานอื่นๆ) เพื่อให้บรรลุผล ความสมดุลที่เหมาะสมที่สุดระหว่างการเติบโตของคุณค่าของสังคม ความสามารถในการทำกำไร และความเสี่ยง เพื่อให้มั่นใจ ความมั่นคงทางการเงิน, การจัดการกิจกรรมทางธุรกิจที่มีประสิทธิภาพ, ความปลอดภัยของทรัพย์สิน, การปฏิบัติตามกฎหมาย, กฎบัตรและเอกสารกำกับดูแลของบริษัท, การจัดทำรายงานที่เชื่อถือได้ทันเวลา;

- ระบบมาตรฐานการตรวจสอบภายในองค์กร - ชุดเอกสารกำกับดูแลที่เกี่ยวข้องกันซึ่งสร้างเงื่อนไขสำหรับการจัดการและดำเนินการตรวจสอบภายในที่มีประสิทธิผลใน บริษัท โฮลดิ้งการรถไฟรัสเซีย

- ระบบการบริหารความเสี่ยง - ชุดของขั้นตอน วิธีการ และเครื่องมือการจัดการความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกันของ JSC Russian Railways (บริษัทในเครือของ JSC Russian Railways)

ครั้งที่สอง ความหมาย เป้าหมาย และวัตถุประสงค์ของการตรวจสอบภายใน

7. การตรวจสอบภายในเป็นกระบวนการที่มุ่งช่วยเหลือคณะกรรมการและฝ่ายบริหารในการเพิ่มประสิทธิภาพในการบริหารจัดการบริษัท ปรับปรุงกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจผ่านแนวทางการวิเคราะห์และประเมินการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายในที่เป็นระบบและสม่ำเสมอ ตลอดจนแนวปฏิบัติด้านการกำกับดูแลกิจการอันเป็นเครื่องมือในการสร้างความมั่นใจตามสมควรในการบรรลุเป้าหมายที่ตั้งไว้สำหรับสังคม

8. วัตถุประสงค์ของการตรวจสอบภายในคือการให้ข้อมูลที่เป็นอิสระและเป็นกลางแก่คณะกรรมการและฝ่ายบริหารเกี่ยวกับสถานะของกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจ ความน่าเชื่อถือและประสิทธิภาพของระบบบริหารความเสี่ยง การควบคุมภายใน และการกำกับดูแลกิจการในบริษัทและ บริษัทในเครือเพื่อรักษาเสถียรภาพทางการเงินและปรับปรุงประสิทธิภาพและประสิทธิภาพของกระบวนการทางธุรกิจ การปรับปรุงกิจกรรมและการบรรลุเป้าหมายที่ตั้งไว้สำหรับสังคม

ในเวลาเดียวกัน แผนกต่างๆ ของ JSC Russian Railways และบริษัทในเครือของ JSC Russian Railways มีหน้าที่รับผิดชอบในการสร้างระบบควบคุมภายในและการบริหารความเสี่ยง รวมถึงการระบุและประเมินความเสี่ยง การพัฒนาและการนำมาตรการบริหารความเสี่ยงไปใช้

9. วัตถุประสงค์หลักของการตรวจสอบภายในคือ:

- จัดระเบียบและดำเนินการตรวจสอบเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพและประสิทธิผลของกระบวนการทางธุรกิจของบริษัทโฮลดิ้งการรถไฟรัสเซีย ความน่าเชื่อถือของการรายงาน ความปลอดภัยของทรัพย์สิน การปฏิบัติตามข้อกำหนดของกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย และเอกสารกำกับดูแลของ JSC Russian การรถไฟและบริษัทในเครือ

- การประเมินความน่าเชื่อถือและประสิทธิผลของระบบการควบคุมภายในและระบบบริหารความเสี่ยงอย่างเป็นระบบและสม่ำเสมอ รวมถึงการประเมินแนวปฏิบัติด้านการกำกับดูแลกิจการ

- การจัดหาการจัดการของ JSC Russian Railways (บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways) อย่างทันท่วงทีด้วยข้อมูลที่เชื่อถือได้เกี่ยวกับสถานะของกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจประสิทธิภาพของกระบวนการทางธุรกิจความน่าเชื่อถือของการควบคุมภายในและขั้นตอนการบริหารความเสี่ยงตลอดจนการกำกับดูแลกิจการ ในแผนกของ JSC Russian Railways (บริษัท ย่อย JSC "Russian Railways");

- การพัฒนาข้อเสนอและข้อเสนอแนะเพื่อปรับปรุงกิจกรรมการเพิ่มความน่าเชื่อถือและประสิทธิภาพของระบบการจัดการความเสี่ยงและการควบคุมภายในแนวทางปฏิบัติในการกำกับดูแลกิจการของหน่วยงานที่ได้รับการตรวจสอบและ (หรือ) สังคมโดยรวม

10. เพื่อประเมินความมีประสิทธิผลของระบบควบคุมภายใน ฝ่ายตรวจสอบภายในจะดำเนินการตรวจสอบ ซึ่งรวมถึง:

- การปฏิบัติตามเป้าหมายของกระบวนการทางธุรกิจ โครงการ แผนกต่างๆ โดยมีเป้าหมายของสังคม ทำให้มั่นใจในประสิทธิภาพ ความน่าเชื่อถือ และความสมบูรณ์ของกระบวนการทางธุรกิจ และ ระบบสารสนเทศรวมถึงความน่าเชื่อถือของกระบวนการในการต่อสู้กับการกระทำที่ผิดกฎหมาย การละเมิด และการทุจริต

- การปฏิบัติตามผลลัพธ์ของการทำงานของกระบวนการทางธุรกิจและกิจกรรมของแผนกโดยมีเป้าหมายที่ตั้งไว้

- สร้างความมั่นใจในความน่าเชื่อถือของการบัญชี (การเงิน) สถิติ การจัดการ การผลิต และการรายงานอื่น ๆ

- ความเพียงพอของเกณฑ์ที่กำหนดขึ้นสำหรับการวิเคราะห์ระดับของการปฏิบัติตาม (ความสำเร็จ) ของเป้าหมายที่ตั้งไว้

- เพื่อระบุข้อบกพร่องในระบบการควบคุมภายในที่ไม่อนุญาตให้ (ไม่อนุญาตให้) กระบวนการทางธุรกิจ การแบ่งแยก หรือสังคมโดยรวมบรรลุเป้าหมาย

- ผลการดำเนินการตามมาตรการขจัดการละเมิด ข้อบกพร่อง และปรับปรุงระบบการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายใน

- ประสิทธิภาพและความสะดวกในการใช้ทรัพยากร

- สร้างความมั่นใจในความปลอดภัยของทรัพย์สิน

- การปฏิบัติตามข้อกำหนดของกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียและเอกสารกำกับดูแลของ JSC Russian Railways (บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways)

11. เพื่อประเมินประสิทธิผลของระบบบริหารความเสี่ยง ฝ่ายตรวจสอบภายในจะดำเนินการตรวจสอบ ซึ่งรวมถึง:

- ความเพียงพอและวุฒิภาวะขององค์ประกอบของระบบการบริหารความเสี่ยงสำหรับการทำงานที่มีประสิทธิภาพ: เป้าหมายและวัตถุประสงค์โครงสร้างพื้นฐานรวมถึง โครงสร้างองค์กร, เครื่องมืออัตโนมัติ ฯลฯ , การจัดระเบียบกระบวนการ, การสนับสนุนด้านกฎระเบียบและระเบียบวิธี, ปฏิสัมพันธ์ของแผนกต่างๆ ภายในกรอบของระบบบริหารความเสี่ยง, การรายงาน;

- ความสมบูรณ์ของการระบุและการประเมินความเสี่ยงที่ถูกต้องโดยหน่วยงานและศูนย์รับผิดชอบ

- ประสิทธิภาพ ขั้นตอนการควบคุมและมาตรการบริหารความเสี่ยงอื่น ๆ รวมถึงประสิทธิภาพของการใช้ทรัพยากรที่จัดสรรเพื่อวัตถุประสงค์เหล่านี้

- วิเคราะห์ข้อมูลเกี่ยวกับความเสี่ยงที่เกิดขึ้น (รวมถึงการละเมิดที่ระบุอันเป็นผลมาจากการตรวจสอบ ข้อเท็จจริงของความล้มเหลวในการบรรลุเป้าหมายที่ตั้งไว้ กรณีของการดำเนินคดีและอื่น ๆ )

12. เพื่อประเมินประสิทธิผลของการกำกับดูแลกิจการ การตรวจสอบภายในจะดำเนินการตรวจสอบ ได้แก่

- การปฏิบัติตามหลักจริยธรรมและค่านิยมองค์กร

- ขั้นตอนในการกำหนดเป้าหมาย ติดตาม และควบคุมผลสัมฤทธิ์

- ระดับการสนับสนุนด้านกฎระเบียบและขั้นตอนสำหรับการโต้ตอบข้อมูล (รวมถึงการควบคุมภายในและการบริหารความเสี่ยง) ในทุกระดับของการจัดการ รวมถึงการมีปฏิสัมพันธ์กับผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย

- สร้างความมั่นใจในสิทธิของผู้ถือหุ้น รวมถึงในบริษัทย่อย และประสิทธิผลของความสัมพันธ์กับผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย

- ขั้นตอนการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับกิจกรรมของบริษัทรวมทั้งบริษัทในเครือ

ที่สาม ความรับผิดชอบด้านการตรวจสอบภายใน

13. รองประธานของการรถไฟรัสเซีย JSC ซึ่งรับผิดชอบด้านการตรวจสอบภายใน (ต่อไปนี้จะเรียกว่ารองประธานกำกับดูแลการรถไฟรัสเซีย JSC) เป็นผู้นำประเด็นและรับผิดชอบในการดำเนินการตรวจสอบภายในในการรถไฟรัสเซีย JSC และ ( ตามขั้นตอนที่กำหนดไว้) ในบริษัทย่อย

รองประธานกำกับดูแลของการรถไฟรัสเซีย JSC ประสานงานการทำงานของผู้อำนวยการของการรถไฟรัสเซีย JSC สำหรับการควบคุมและตรวจสอบภายใน เช่นเดียวกับศูนย์ Zheldoraaudit

ผู้อำนวยการของการรถไฟรัสเซีย JSC เพื่อการควบคุมและตรวจสอบภายใน จัดระเบียบงานการดำเนินการตรวจสอบภายในที่ Russian Railways JSC และ (ตามขั้นตอนที่กำหนด) ใน บริษัท ย่อย

ศูนย์ Zheldoraaudit ซึ่งรับผิดชอบในการดำเนินการตรวจสอบภายในที่ Russian Railways JSC อยู่ภายใต้การดูแลโดยตรงของผู้อำนวยการของการรถไฟรัสเซีย JSC สำหรับการควบคุมและตรวจสอบภายใน

ศูนย์ Zheldoraaudit ได้รับการจัดการโดยหัวหน้าศูนย์ซึ่งได้รับการแต่งตั้งและไล่ออกโดยประธานของการรถไฟรัสเซีย JSC ตามคำแนะนำของผู้อำนวยการของการรถไฟรัสเซีย JSC เพื่อการควบคุมและตรวจสอบภายในและในข้อตกลงกับรองประธานกำกับดูแลของ JSC Russian การรถไฟตลอดจนในลักษณะที่กำหนดกับคณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยงของคณะกรรมการบริหารของการรถไฟรัสเซีย JSC

14. ความเป็นอิสระของการตรวจสอบภายในที่ JSC Russian Railways ได้รับการรับรองโดยการแบ่งความรับผิดชอบด้านการบริหารและการทำงานของศูนย์ Zheldoraudit

15. ความรับผิดชอบด้านการบริหารแสดงอยู่ในการอยู่ใต้บังคับบัญชาโดยตรงของศูนย์ Zheldoraudit ต่อผู้อำนวยการการรถไฟรัสเซีย JSC สำหรับการควบคุมและตรวจสอบภายใน ซึ่งงานดังกล่าวได้รับการประสานงานโดยรองประธานกำกับดูแลของ Russian Railways JSC

ความรับผิดชอบด้านการบริหารของศูนย์ Zheldoraaudit ต่อรองประธานกำกับดูแลของ JSC Russian Railways รวมถึงเหนือสิ่งอื่นใด:

- รับโดยรองประธานกำกับดูแลของ JSC Russian Railways รายงานเกี่ยวกับกิจกรรมของศูนย์ Zheldoraaudit

- การพิจารณาและตัดสินใจจัดสรร เงินทุนที่จำเป็นภายในงบประมาณที่ได้รับอนุมัติสำหรับการตรวจสอบภายใน

- การบริหารกลยุทธ์ นโยบาย และขั้นตอนการตรวจสอบภายใน

- ให้การสนับสนุนในการมีปฏิสัมพันธ์ของศูนย์ Zheldoraudit กับแผนกต่างๆ ของ JSC Russian Railways และ (ตามขั้นตอนที่กำหนด) กับบริษัทในเครือของการรถไฟรัสเซีย JSC

16. ศูนย์ Zheldoraaudit มีหน้าที่รับผิดชอบตามหน้าที่ต่อคณะกรรมการบริหารของการรถไฟรัสเซีย JSC (ผ่านคณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยง) ซึ่งหมายถึงการพิจารณาและตัดสินใจในการประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยงในประเด็นต่อไปนี้:

- การอนุมัติกฎระเบียบว่าด้วยองค์กรตรวจสอบภายใน

- การอนุมัติแผนกิจกรรมของศูนย์ Zheldoraaudit

- การอนุมัติงบประมาณประจำปีของศูนย์ Zheldoraaudit

- รับข้อมูลเกี่ยวกับความคืบหน้าในการดำเนินการตามแผนกิจกรรมของศูนย์ Zheldoraaudit

- การอนุมัติผู้สมัครรับตำแหน่งหัวหน้าศูนย์ Zheldoraaudit

- การกำหนดค่าตอบแทนสำหรับหัวหน้าศูนย์ Zheldoraaudit

- การพิจารณาข้อจำกัดอำนาจที่สำคัญและข้อจำกัดอื่น ๆ ที่อาจส่งผลเสียต่อการดำเนินการตรวจสอบภายใน

17. ความเป็นอิสระของการตรวจสอบภายในใน บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways ควรได้รับความมั่นใจในทำนองเดียวกันโดยกำหนดขอบเขตความรับผิดชอบด้านการบริหารและการทำงานของหน่วยงานตรวจสอบภายในของ บริษัท ย่อย

18. แผนกตรวจสอบภายในของ JSC Russian Railways และบริษัทในเครือของ JSC Russian Railways ไม่รวมถึงแผนกและพนักงานที่มีกิจกรรมที่ไม่เกี่ยวข้องกับการดำเนินการตรวจสอบภายใน

ไม่สามารถมอบหมายหัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในให้รับผิดชอบงานที่ไม่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติงานตรวจสอบภายในได้

IV. อำนาจการตรวจสอบภายใน

19. ผู้อำนวยการของการรถไฟรัสเซีย JSC เพื่อการควบคุมและตรวจสอบภายในและหัวหน้าศูนย์ Zheldoraaudit ได้รับอนุญาตให้:

- เข้าร่วมการประชุมคณะกรรมการบริหารของ JSC Russian Railways คณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยงในประเด็นการตรวจสอบภายใน การควบคุมภายใน การบริหารความเสี่ยง และการกำกับดูแลกิจการ

- ขอและรับข้อมูลและเอกสารใด ๆ เกี่ยวกับกิจกรรมของ JSC Russian Railways และบริษัทในเครือที่จำเป็นต่อการปฏิบัติหน้าที่อย่างเป็นทางการ

- ทำความคุ้นเคยกับแผนกิจกรรมในปัจจุบันและระยะยาวรายงานเกี่ยวกับการดำเนินการตามแผนและโปรแกรมร่างการตัดสินใจและการตัดสินใจของคณะกรรมการบริหารของ JSC Russian Railways และฝ่ายบริหารของ JSC Russian Railways

- นำความสนใจของคณะกรรมการบริหารของการรถไฟรัสเซีย JSC คณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยงและหน่วยงานบริหารของการรถไฟรัสเซียเสนอข้อเสนอ JSC สำหรับการปรับปรุงระบบ กระบวนการ มาตรฐาน วิธีการทางธุรกิจที่มีอยู่ ตลอดจนให้ความเห็นในประเด็นใด ๆ อยู่ในขอบเขตอำนาจของหน่วยงานตรวจสอบภายใน

- เกี่ยวข้องในลักษณะที่กำหนดโดยเอกสารกำกับดูแลภายในของ JSC Russian Railways พนักงานของ JSC Russian Railways และผู้เชี่ยวชาญบุคคลที่สามเพื่อดำเนินการตรวจสอบและงานอื่น ๆ

- เข้าร่วมในการประชุมและการประชุมของหน่วยงานของการรถไฟรัสเซีย JSC และ (ตามขั้นตอนที่กำหนด) บริษัท ย่อยของการรถไฟรัสเซีย JSC โดยที่คุณไม่ได้มีส่วนร่วมในกิจกรรมการดำเนินงาน (คณะกรรมการ ค่าคอมมิชชั่น คณะทำงาน ฯลฯ ) .

20. หัวหน้าและพนักงานของหน่วยงานตรวจสอบภายในภายใต้กรอบอำนาจของตนมีสิทธิ:

- ขอข้อมูลใด ๆ ที่จำเป็นในการดำเนินการตรวจสอบจากหน่วยงานรับความคิดเห็น (คำอธิบาย) เกี่ยวกับข้อมูลที่ให้ไว้ในรูปแบบลายลักษณ์อักษรและวาจา ในกรณีที่ไม่สามารถให้ข้อมูลหรือแสดงความคิดเห็น (คำอธิบาย) จะมีการร่างการกระทำที่เกี่ยวข้องซึ่งจะสื่อสารไปยังผู้จัดการอาวุโสในลักษณะที่กำหนด

- ทำสำเนาเอกสารหากจำเป็น ให้ใช้อุปกรณ์ภาพถ่ายและวิดีโอและวิธีการทางเทคนิคอื่น ๆ

- ใช้ทรัพยากรสารสนเทศและฐานข้อมูล ซอฟต์แวร์, เอกสารหลักและข้อมูลที่จำเป็นอื่น ๆ การบัญชี ภาษี สถิติ และการรายงานอื่น ๆ ของหน่วยงาน

- ตรวจสอบสถานที่และอาณาเขตของสิ่งอำนวยความสะดวกของแผนกอย่างอิสระในระหว่างการตรวจสอบ

- กำหนดให้หน่วยงาน (ถ้าจำเป็น) ดำเนินการรายการทรัพย์สินและหนี้สินที่ไม่ได้กำหนดไว้

- เป็นส่วนหนึ่งของการตรวจสอบ สัมภาษณ์พนักงานแผนก

- ร้องขอและรับความช่วยเหลือที่จำเป็นจากพนักงานของแผนกที่ดำเนินการตรวจสอบตลอดจนความช่วยเหลือจากพนักงานของแผนกอื่น ๆ ในประเด็นการตรวจสอบ

- ดำเนินการอื่น ๆ ที่จำเป็นเพื่อให้บรรลุเป้าหมายการตรวจสอบ

21. ผู้จัดการและพนักงานของวัตถุการตรวจสอบภายในเมื่อดำเนินการตรวจสอบภายในมีหน้าที่:

- สร้างเงื่อนไขสำหรับการดำเนินการตรวจสอบภายในที่สมบูรณ์และมีประสิทธิภาพตลอดจนสร้างความมั่นใจในความปลอดภัยของวัสดุในการทำงาน

- จัดเตรียมข้อมูลที่จำเป็นตามคำร้องขอของพนักงานแผนกตรวจสอบภายใน รวมถึงเอกสารหลักและเอกสารอื่น ๆ บนกระดาษและ (หรือ) ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์

- นำเสนอข้อสรุป รายงาน (การกระทำ) ตามผลการตรวจสอบที่ดำเนินการโดยองค์กรตรวจสอบ ภาษี และหน่วยงานกำกับดูแลอื่น ๆ ของรัฐ

- ให้พนักงานฝ่ายตรวจสอบภายในสามารถเข้าถึงทุกคนได้ แหล่งข้อมูลใช้โดยวัตถุตรวจสอบภายใน

- จัดทำคำอธิบายเป็นลายลักษณ์อักษรเกี่ยวกับปัญหาที่เกิดขึ้นระหว่างการตรวจสอบ

- ให้พนักงานของหน่วยงานตรวจสอบภายในสามารถเข้าถึงวัตถุและสถานที่ที่ถูกตรวจสอบ

- ใช้มาตรการที่จำเป็นเพื่อกำจัดการละเมิดที่ระบุ ข้อบกพร่องในระบบการควบคุมภายในและระบบการจัดการความเสี่ยง สาเหตุและผลที่ตามมา

V. ความรับผิดชอบของการตรวจสอบภายใน

22. หัวหน้าและพนักงานของหน่วยงานตรวจสอบภายในมีความรับผิดชอบต่อคุณภาพและความทันเวลาในการปฏิบัติงานและหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายตามขั้นตอนที่กำหนด

พนักงานของหน่วยงานตรวจสอบภายในต้องมั่นใจในคุณภาพ ครบถ้วน เชื่อถือได้ และความเที่ยงธรรมของข้อมูลที่แสดงในรายงานผลการตรวจสอบ

23. เพื่อให้เป็นไปตามหลักการของความเป็นกลางและป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ในการปฏิบัติหน้าที่ พนักงานตรวจสอบภายในไม่ควร:

- มีส่วนร่วมในการตรวจสอบกิจกรรมของแผนกต่างๆ ที่พวกเขารับผิดชอบก่อนหน้านี้ในช่วงปีก่อนการตรวจสอบ

- มีส่วนร่วมในกระบวนการของกิจกรรมการดำเนินงานและการตัดสินใจของฝ่ายบริหาร

- พัฒนาและใช้ขั้นตอนการควบคุมภายในและกระบวนการบริหารความเสี่ยง

- มีส่วนร่วมในการตรวจสอบและงานอื่น ๆ หากพวกเขามีคู่แข่งทางวิชาชีพหรือผลประโยชน์ส่วนบุคคล (การเงิน ทรัพย์สิน ที่เกี่ยวข้องหรือผลประโยชน์อื่นใด) ในกิจกรรมของวัตถุการตรวจสอบภายในที่ได้รับการตรวจสอบ

- มีส่วนร่วมในกิจกรรมใด ๆ ที่อาจหรือรับรู้ได้ว่ามีอคติต่อความเป็นกลาง

- บริหารจัดการพนักงานของแผนกอื่น ๆ ยกเว้นกรณีที่พนักงานเหล่านี้ได้รับมอบหมายให้เข้าร่วมในการตรวจสอบ

24. พนักงานหน่วยงานตรวจสอบภายในไม่มีสิทธิ

- อย่าเปิดเผยข้อเท็จจริงที่เป็นสาระสำคัญทั้งหมดที่พวกเขาทราบ ซึ่งหากปกปิดไว้ อาจบิดเบือนข้อมูลของรายงานเกี่ยวกับผลการตรวจสอบ

- รับของขวัญใดๆ ก็ตามที่อาจส่งผลเสียต่อความเห็นทางวิชาชีพของพนักงานตรวจสอบภายในหรือถูกมองว่าก่อให้เกิดความเสียหายดังกล่าว

25. หากมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์หรือจำกัดอำนาจการตรวจสอบภายใน:

- พนักงานของหน่วยงานตรวจสอบภายในแจ้งให้หัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในทราบถึงข้อจำกัดเกี่ยวกับอำนาจของตนและความขัดแย้งทางผลประโยชน์ที่เกิดขึ้น

- หัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในแจ้งแต่เพียงผู้เดียว ผู้บริหารสังคมหรือเจ้าหน้าที่ผู้มีอำนาจอื่น ๆ ซึ่งหน่วยงานรับผิดชอบด้านการบริหาร

26. พนักงานของแผนกตรวจสอบภายในไม่ได้รับอนุญาตให้ใช้ข้อมูลที่เป็นความลับและข้อมูลภายในตลอดจนข้อมูลที่เป็นความลับทางการค้าของ JSC Russian Railways (บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways) ที่ได้รับจากการตรวจสอบเพื่อผลประโยชน์ส่วนตัวหรือเพื่ออื่นใด วิธีที่ขัดแย้งกับข้อกำหนดของเอกสารทางกฎหมายด้านกฎระเบียบของสหพันธรัฐรัสเซียหรือเอกสารกำกับดูแลของ JSC Russian Railways (บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways)

พนักงานฝ่ายตรวจสอบภายในไม่มีสิทธิเปิดเผยหรือถ่ายโอนข้อมูลนี้

27. หลักเกณฑ์การปฏิบัติสำหรับพนักงานหน่วยงานตรวจสอบภายในและหลักการพื้นฐานที่ต้องปฏิบัติตาม กิจกรรมระดับมืออาชีพได้รับการจัดตั้งขึ้นในรหัสที่เกี่ยวข้อง จริยธรรมทางธุรกิจพนักงานของแผนกเหล่านี้

28. พนักงานหน่วยงานตรวจสอบภายในต้องแสดงความเป็นมืออาชีพและมีความรับผิดชอบต่อการทำงาน มีความรู้ ทักษะ และความสามารถที่จำเป็นในการปฏิบัติหน้าที่ และปรับปรุงอย่างต่อเนื่อง

29. หน่วยงานตรวจสอบภายในพัฒนาและดำเนินโครงการปรับปรุง ระดับมืออาชีพพนักงานของพวกเขา

วี. ปฏิสัมพันธ์ระหว่างการตรวจสอบภายในและผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย

30. ศูนย์ Zheldoraaudit โต้ตอบในประเด็นที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบภายในภายใต้กรอบอำนาจของตน:

- กับคณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยงของคณะกรรมการบริหารของ JSC Russian Railways, แผนกของ JSC Russian Railways, คณะกรรมการตรวจสอบของ JSC Russian Railways, ผู้ตรวจสอบภายนอกของ JSC Russian Railways, วิชาอื่น ๆ ของการควบคุมภายในและการบริหารความเสี่ยง, อื่น ๆ ที่สนใจ ฝ่ายต่างๆ หน่วยงานควบคุมและหน่วยงานอื่นๆ หน่วยงานของรัฐ รัฐบาลท้องถิ่น หน่วยงานกำกับดูแลของรัฐ

- ในลักษณะที่กำหนด - กับคณะกรรมการตรวจสอบของคณะกรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบ และผู้ตรวจสอบภายนอกของบริษัทย่อยของ JSC Russian Railways

31. ศูนย์ Zheldoraaudit ดำเนินการประสานงานทั่วไปในการทำงานในการรถไฟรัสเซียโดยคำนึงถึงการพัฒนาและปรับปรุงวิธีการ รูปแบบและวิธีการใหม่ในการดำเนินการตรวจสอบภายใน และมีส่วนร่วมใน:

- การสร้างหน่วยตรวจสอบภายในใน บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways และองค์กรในการทำงาน

- การอนุมัติผู้สมัครสำหรับหัวหน้าแผนกตรวจสอบภายในของ บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways

- ทบทวนและอนุมัติแผนงานสำหรับแผนกตรวจสอบภายในของ บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways

- การพิจารณารายงานผลการตรวจสอบภายในที่ดำเนินการโดยแผนกตรวจสอบภายในของ บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways

- งานของคณะกรรมการตรวจสอบของ บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways (ในฐานะผู้เชี่ยวชาญที่ได้รับเชิญ)

- งานของคณะกรรมการตรวจสอบของ บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways

32. หน่วยตรวจสอบภายในของ บริษัท ย่อยของ JSC Russian Railways ในลักษณะที่กำหนดส่งรายงานผลการประเมินภายในและภายนอกของคุณภาพของกิจกรรมของหน่วยตรวจสอบภายในไปยังศูนย์ Zheldoraaudit

ปกเกล้าเจ้าอยู่หัว การควบคุมคุณภาพและการประเมินกิจกรรมของหน่วยงานตรวจสอบภายใน

33. หัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในรับผิดชอบต่อคุณภาพงานของหน่วยงานเหล่านี้

ขั้นตอนการควบคุมคุณภาพของกิจกรรมของหน่วยงานตรวจสอบภายในจะต้องดำเนินการในทุกขั้นตอนของการตรวจสอบภายใน พนักงานหน่วยงานตรวจสอบภายในต้องปรับปรุงประสิทธิภาพและคุณภาพงานอย่างต่อเนื่อง

34. เพื่อดำเนินการควบคุมคุณภาพและประเมินผลการปฏิบัติงานอย่างเหมาะสม หน่วยงานตรวจสอบภายในจะพัฒนา อนุมัติจากเจ้าหน้าที่ซึ่งอยู่ภายใต้สังกัดฝ่ายบริหารโดยตรง และดำเนินโครงการประกันและปรับปรุงคุณภาพ (โครงการ/โปรแกรมการประเมินและปรับปรุงคุณภาพการตรวจสอบ เพื่อติดตามคุณภาพงานของหน่วยงานตรวจสอบภายใน) ได้แก่

- ติดตามคุณภาพกิจกรรมของหน่วยงานตรวจสอบภายในอย่างต่อเนื่อง

- การประเมินคุณภาพงานของหน่วยงานตรวจสอบภายในภายในเป็นระยะ (การประเมินตนเอง) ดำเนินการปีละครั้ง (โดยปกติจะอิงตามผลของแผนการตรวจสอบภายในประจำปี)

- การประเมินคุณภาพกิจกรรมของหน่วยงานตรวจสอบภายในจากภายนอก ดำเนินการโดยผู้เชี่ยวชาญภายนอกอิสระ อย่างน้อยทุกๆ 5 ปี เพื่อให้ได้ความเห็นที่เป็นอิสระเกี่ยวกับคุณภาพของหน่วยงานตรวจสอบภายใน

35. ผู้อำนวยการของการรถไฟรัสเซีย JSC สำหรับการควบคุมและตรวจสอบภายในจะแจ้งให้รองประธานกำกับดูแลของการรถไฟรัสเซีย JSC และคณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยงของคณะกรรมการการรถไฟรัสเซีย JSC เกี่ยวกับกิจกรรมภายใต้กรอบการรับประกัน และโครงการปรับปรุงคุณภาพรวมทั้งผลการประเมินคุณภาพกิจกรรมของหน่วยงานตรวจสอบภายในทั้งภายในและภายนอก

8. การสนับสนุนด้านกฎระเบียบของการตรวจสอบภายใน

36. การตรวจสอบภายในดำเนินการโดยคำนึงถึงแนวปฏิบัติระหว่างประเทศและภายในประเทศที่ดีที่สุดและควบคุมโดยเอกสารกำกับดูแลของระบบมาตรฐานการตรวจสอบภายในของบริษัทโฮลดิ้งการรถไฟรัสเซีย

การพัฒนาการสนับสนุนด้านระเบียบวิธีและระเบียบวิธีที่จำเป็นสำหรับการตรวจสอบภายในและการปรับปรุงให้ทันสมัยนั้นดำเนินการอย่างเป็นระบบอย่างต่อเนื่อง

37. ระบบมาตรฐานองค์กรภายในสำหรับกิจกรรมการตรวจสอบของการรถไฟรัสเซียที่ถือครองนั้นรวมถึงเอกสารองค์กรและการบริหารมาตรฐานและ คำแนะนำการปฏิบัติการตรวจสอบภายใน ก่อให้เกิดเงื่อนไขในการปฏิบัติงานตรวจสอบภายในที่มีประสิทธิผล

เอกสารขององค์กรและการบริหารจะกำหนดลำดับการทำงาน (องค์กรกิจกรรม) และอำนาจของหน่วยตรวจสอบภายใน กำหนดข้อกำหนดที่เป็นเอกภาพและบังคับสำหรับการสมัครและการดำเนินการตามพฤติกรรมของพนักงานตลอดจนขั้นตอนการโต้ตอบกับหน่วยงานของ JSC การรถไฟรัสเซีย และ (ในลักษณะที่กำหนด) กับบริษัทในเครือของ JSC Russian Railways และผู้มีส่วนได้เสียอื่น ๆ ซึ่งรวมถึง:

- ข้อบังคับเกี่ยวกับองค์กรตรวจสอบภายใน

- ข้อบังคับเกี่ยวกับหน่วยงานตรวจสอบภายใน

- จรรยาบรรณทางธุรกิจสำหรับพนักงานหน่วยงานตรวจสอบภายใน

- ข้อบังคับเกี่ยวกับหน่วยงานของหน่วยงานตรวจสอบภายใน

- รายละเอียดงานของพนักงานหน่วยงานตรวจสอบภายในและเอกสารอื่นๆ

38. มาตรฐานการตรวจสอบภายในกำหนดขั้นตอนสำหรับการดำเนินการตามกระบวนการพื้นฐานและกระบวนการย่อยเพิ่มเติม รวมถึง (แต่ไม่ จำกัด เพียง) กิจกรรมการวางแผนและการจัดการทรัพยากร การเตรียมการตรวจสอบ การดำเนินการตรวจสอบ บันทึกผลการตรวจสอบ การติดตามการดำเนินการของการดำเนินการ แผนงานที่พัฒนาโดยหน่วยงานตรวจสอบภายในสำหรับผลการทดสอบ

แนวปฏิบัติด้านการตรวจสอบภายใน ( คำแนะนำด้านระเบียบวิธี, โปรแกรมการตรวจสอบมาตรฐาน ฯลฯ ) แสดงถึงพื้นฐานระเบียบวิธีในการจัดระเบียบและดำเนินการตรวจสอบภายในในบางพื้นที่

ทรงเครื่อง ขั้นตอนการจัดและดำเนินการตรวจสอบภายใน

39. แผนกตรวจสอบภายในจัดทำแผนตามความเสี่ยงสำหรับการดำเนินการตรวจสอบภายในในด้านที่สำคัญที่สุดของกิจกรรมของบริษัท กระบวนการทางธุรกิจ และวัตถุประสงค์การตรวจสอบภายในอื่น ๆ ตามรูปแบบการตรวจสอบ ระดับสูงเสี่ยง.

แผนการดำเนินการตรวจสอบภายในที่ JSC Russian Railways นั้นจัดทำโดย Zheldoraudit Center โดยคำนึงถึงคำแนะนำของประธาน JSC Russian Railways คณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยงของคณะกรรมการบริหารของ JSC Russian Railways ซึ่งกำกับดูแลรองประธาน ของ JSC Russian Railways และผู้อำนวยการการควบคุมและตรวจสอบภายในของ JSC Russian Railways และได้รับอนุมัติจากรองประธานกำกับดูแลของ JSC Russian Railways ยกเว้น การตรวจสอบตามกำหนดตามคำแนะนำของประธานการรถไฟรัสเซีย JSC คณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยงของคณะกรรมการบริหารของการรถไฟรัสเซีย JSC และรองประธานกำกับดูแลของการรถไฟรัสเซีย JSC การตรวจสอบที่ไม่ได้กำหนดไว้อาจดำเนินการได้

หัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในมีหน้าที่ดูแลให้มีการใช้ทรัพยากรอย่างมีประสิทธิผลเพื่อดำเนินการตามแผนที่ได้รับอนุมัติ

หากจำเป็นหัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในมีสิทธิ์ที่จะมีส่วนร่วม (ตามขั้นตอนที่กำหนด) พนักงานของหน่วยงานอื่น ๆ รวมถึงผู้เชี่ยวชาญอิสระภายนอกในการมีส่วนร่วมในการตรวจสอบ

40. การเตรียมการสำหรับการตรวจสอบรวมถึงการรวบรวมข้อมูลเกี่ยวกับวัตถุการตรวจสอบภายใน การวิเคราะห์ปัจจัยความเสี่ยงและการใช้ข้อมูลเกี่ยวกับความเสี่ยงที่มีนัยสำคัญที่มีอยู่ในวัตถุการตรวจสอบภายในและการประเมิน ตลอดจนการพัฒนาขั้นตอนการตรวจสอบและกิจกรรมอื่น ๆ ที่จำเป็นในการดำเนินการและบรรลุผลสำเร็จ การตรวจสอบเป้าหมาย

41. การดำเนินการตรวจสอบเกี่ยวข้องกับการดำเนินการตามขั้นตอนการตรวจสอบ การรวบรวมหลักฐานการตรวจสอบและการหาข้อสรุปตามผลการตรวจสอบ รวมถึงคำอธิบายของการฝ่าฝืน ความเสี่ยง ข้อบกพร่องในระบบควบคุมภายใน การบริหารความเสี่ยง และการกำกับดูแลกิจการที่ระบุ ณ สถานที่ตรวจสอบภายใน และกิจกรรมอื่นๆ

พนักงานของหน่วยงานตรวจสอบภายในจะต้อง:

- รวบรวม วิเคราะห์ ประเมิน และจัดทำเอกสารข้อมูลที่จำเป็นและเชื่อถือได้ในปริมาณที่เพียงพอเพื่อให้บรรลุวัตถุประสงค์ของการตรวจสอบ

- กำหนดข้อสรุปและข้อเสนอแนะนำเสนอผลการตรวจสอบตามการวิเคราะห์และการประเมินข้อมูลที่เหมาะสม

- จัดทำเอกสารข้อมูลที่เกี่ยวข้องเพื่อสนับสนุนข้อสรุปและผลการตรวจสอบ

เมื่อดำเนินการตรวจสอบในระดับที่เหมาะสม การตรวจสอบภายในไม่ได้รับประกันการระบุการละเมิด ความเสี่ยง และข้อบกพร่องของระบบการควบคุมภายใน การบริหารความเสี่ยง และการกำกับดูแลกิจการ

หัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในจะจัดให้มีการควบคุมการตรวจสอบอย่างเหมาะสมเพื่อให้บรรลุเป้าหมายที่ตั้งไว้และมั่นใจในคุณภาพของงาน

42. ผลการตรวจสอบนำเสนอในรูปแบบรายงานซึ่งต้องเชื่อถือได้ เป็นกลาง ครบถ้วนและกระชับ ไม่อนุญาตให้รวมข้อสรุปในรายงานที่ไม่ได้รับการสนับสนุนจากหลักฐานการตรวจสอบ

รูปแบบและเนื้อหาของรายงานการตรวจสอบอาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับประเภทและวัตถุประสงค์ของการตรวจสอบ

ตามกฎแล้วรายงานผลการตรวจสอบจะจัดทำเป็น 2 สำเนาและลงนามโดยหัวหน้าฝ่ายตรวจสอบและหัวหน้าวัตถุตรวจสอบภายใน

ระยะเวลาในการพิจารณาและลงนามรายงานของหัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในไม่ควรเกิน 5 วัน

หากหัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในปฏิเสธที่จะลงนามในรายงานหรือไม่ปฏิบัติตามกำหนดเวลาในการลงนาม ข้อมูลเกี่ยวกับสิ่งนี้จะถูกสื่อสารในลักษณะที่กำหนดไปยังผู้จัดการระดับสูง

การคัดค้านจากฝ่ายบริหารของหน่วยงานตรวจสอบภายในจัดทำเป็นลายลักษณ์อักษร หากจำเป็น สามารถตรวจสอบข้อเท็จจริงที่ระบุไว้ในการคัดค้านเพิ่มเติมได้

การคัดค้านไม่อยู่ภายใต้การพิจารณา:

- ส่งหลังจากลงนามรายงานผลการตรวจสอบแล้ว

- ไม่มีหลักฐานเอกสารรับรองสำเนาเอกสารหลัก

- เป็นตัวแทนโดยบุคคลที่ไม่มีอำนาจดำเนินการในนามของหน่วยงานตรวจสอบภายใน

43. การสื่อสารผลการตรวจสอบ เจ้าหน้าที่ซึ่งสามารถให้ความมั่นใจในการพิจารณาและพัฒนามาตรการเพื่อขจัดการละเมิดและข้อบกพร่องในระบบการควบคุมภายใน การบริหารความเสี่ยง และแนวปฏิบัติด้านการกำกับดูแลกิจการ หรือเพื่อให้มั่นใจว่าการดำเนินการตามมาตรการดังกล่าวได้ดำเนินการในลักษณะที่กำหนดและเป็นไปตามหลักเกณฑ์ในการจัดการข้อมูล ที่มีความลับทางการค้า

44. หลังจากลงนามในรายงานผลการตรวจสอบแล้ว หัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในภายในระยะเวลาที่กำหนดในรายงาน มีหน้าที่ต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่า:

- การสอบทานผลการตรวจสอบโดยการมีส่วนร่วมของผู้จัดการและพนักงานที่เกี่ยวข้องของวัตถุการตรวจสอบภายใน

- การพัฒนาแผนปฏิบัติการตามผลการตรวจสอบ (ต่อไปนี้จะเรียกว่าแผนปฏิบัติการ) แผนปฏิบัติการระบุกรอบเวลาในการดำเนินมาตรการเพื่อขจัดการละเมิดและข้อบกพร่อง และปรับปรุงระบบควบคุมภายใน การบริหารความเสี่ยง และการกำกับดูแลกิจการ ตลอดจนพนักงานของหน่วยงานตรวจสอบภายในที่รับผิดชอบในการปฏิบัติงาน กิจกรรมควรมุ่งเป้าไปที่การกำจัดสาเหตุและผลที่ตามมาของการละเมิดและข้อบกพร่องที่ระบุ การปรับปรุงระบบบัญชีและการควบคุมสำหรับกระแสการเงินและ ทรัพยากรวัสดุการป้องกันความเสี่ยงทางการเงินและการสูญเสียรายได้ การระดมเงินสำรองทางเศรษฐกิจ

- ส่งต่อ (ในลักษณะที่กำหนด) แผนปฏิบัติการที่ได้รับอนุมัติจากหัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในไปยังหน่วยงานตรวจสอบภายใน

- ส่งข้อมูลการดำเนินกิจกรรมและเอกสารยืนยันการดำเนินการไปยังหน่วยงานตรวจสอบภายในทันเวลา (ตามที่กำหนด)

หน่วยงานตรวจสอบภายในจัดให้มีการติดตามและควบคุมการดำเนินการตามวัตถุประสงค์การตรวจสอบภายในอย่างเป็นระบบเพื่อขจัดการละเมิดและข้อบกพร่องที่ระบุในระหว่างการตรวจสอบ ปรับปรุงระบบการควบคุมภายในและระบบบริหารความเสี่ยงเพื่อประเมินการดำเนินการที่มีประสิทธิผลหรือยืนยันการยอมรับความเสี่ยงโดยผู้อาวุโส ผู้บริหารระดับสูงในกรณีที่ไม่สามารถดำเนินมาตรการได้

การลงทะเบียนมาตรการที่พัฒนาโดยวัตถุการตรวจสอบภายในนั้นดำเนินการโดยหน่วยงานตรวจสอบภายในเมื่อมีข้อมูลดังกล่าวและถูกควบคุมโดย กำหนดเวลาที่กำหนด- โดยปกติสถานะกิจกรรมจะอัปเดตทุกไตรมาส การตรวจสอบการดำเนินกิจกรรมอย่างเป็นระบบหมายถึงการตรวจสอบการนำไปปฏิบัติจริงและความสำเร็จของผลที่ประกาศไว้จากการดำเนินการ

หากจำเป็นสามารถตรวจสอบผลการดำเนินกิจกรรมเพิ่มเติมโดยเป็นส่วนหนึ่งของการตรวจสอบแยกต่างหากโดยหน่วยงานตรวจสอบภายใน



ข้อความเอกสารอิเล็กทรอนิกส์
จัดทำโดย Kodeks JSC และตรวจสอบกับ:

เศรษฐศาสตร์การรถไฟ
ยังไม่มีข้อความ 4, 2016

มีการตรวจสอบภายนอกและภายใน การตรวจสอบภายนอกเป็นการควบคุมอิสระสำหรับกิจกรรมเฉพาะขององค์กรซึ่งดำเนินการโดยผู้เชี่ยวชาญที่ได้รับเชิญจากภายนอกและได้รับการรับรองในด้านการบัญชีการควบคุมและการวิเคราะห์กิจกรรมนี้ซึ่งมีใบอนุญาตหรือใบรับรองที่เหมาะสมสำหรับสิทธิในการดำเนินการ กิจกรรมการตรวจสอบที่เกี่ยวข้อง การตรวจสอบภายนอกดำเนินการโดยองค์กรที่เป็นอิสระจากเรื่องที่ถูกตรวจสอบ

การตรวจสอบภายในคือการควบคุมการปฏิบัติตามขั้นตอนการบัญชีที่กำหนดขึ้นในองค์กรและการทำงานของระบบการจัดการใด ๆ การตรวจสอบประเภทนี้จัดขึ้นโดยฝ่ายบริหารขององค์กรและดำเนินการเพื่อผลประโยชน์ของตนเอง กล่าวอีกนัยหนึ่งการตรวจสอบภายในเป็นวิธีหนึ่งในการติดตามประสิทธิภาพการทำงานของแต่ละส่วนของโครงสร้างการจัดการหรือบริการเฉพาะขององค์กร หน้าที่ของการตรวจสอบภายในสามารถดำเนินการโดยผู้ตรวจสอบแต่ละคนที่ได้รับเชิญจากภายนอกหรือทำงานกับพนักงานขององค์กร เช่นเดียวกับกลุ่มตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ หรือผู้ตรวจสอบบัญชีที่ได้รับการแต่งตั้งเพื่อวัตถุประสงค์เหล่านี้โดยฝ่ายบริหารขององค์กร

การตรวจสอบภายในของระบบการจัดการอาชีวอนามัยและความปลอดภัยที่ JSC Russian Railways ดำเนินการตามกำหนดเวลาและไม่ได้กำหนดไว้

การดำเนินการตรวจสอบตามกำหนดเวลาของ OSMS รวมถึงการจัดทำโปรแกรมการตรวจสอบภายในประจำปี การนำไปปฏิบัติ และการควบคุมการดำเนินการ

การตรวจสอบที่ไม่ได้กำหนดไว้อาจดำเนินการด้วยเหตุผลดังต่อไปนี้:

·การเสื่อมสภาพของตัวชี้วัดด้านสุขภาพและความปลอดภัย

·การเปลี่ยนแปลงในหน่วยโครงสร้าง (การปรับโครงสร้างองค์กรการพัฒนาบริการประเภทใหม่)

·คำสั่งของฝ่ายบริหารการรถไฟรัสเซีย JSC

ทุกวันนี้ บริการเช่นการตรวจสอบความปลอดภัยในการทำงานกำลังเป็นที่ต้องการมากขึ้น เนื่องจากการเพิ่มประสิทธิภาพการทำงานด้านความปลอดภัยในการทำงานและการระบุข้อบกพร่องอย่างทันท่วงที กระบวนการนี้ในที่สุดก็มีผลดีต่อประสิทธิภาพขององค์กร ในเรื่องนี้ผู้จัดการองค์กรจำนวนมากพยายามที่จะเชิญผู้เชี่ยวชาญที่มีคุณสมบัติซึ่งจะดำเนินการตรวจสอบความปลอดภัยในการทำงานคุณภาพสูงและช่วยจัดกระบวนการทำงานในองค์กรอย่างเหมาะสม และอย่างที่คุณทราบ เงื่อนไขที่ดีการทำงานและความปลอดภัยเป็นกุญแจสำคัญในการสร้างทัศนคติที่ดีต่อการทำงานและเพิ่มประสิทธิภาพการทำงานของพนักงาน นอกจากนี้ การตรวจสอบความปลอดภัยในการทำงานเป็นวิธีการหนึ่งในการหลีกเลี่ยงการถูกคว่ำบาตรเนื่องจากการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายที่อาจระบุได้ในสถานประกอบการระหว่างการตรวจสอบ

การตรวจสอบที่สถานประกอบการขนส่งทางรถไฟได้รับการควบคุมโดยเอกสารดังต่อไปนี้:

1. STO Russian Railways 1.15.002–2008 ระบบการจัดการความปลอดภัยในการทำงานที่ JSC Russian Railways บทบัญญัติทั่วไป

ตรวจสอบสถานะการคุ้มครองแรงงาน

การตรวจสอบสถานะการคุ้มครองแรงงานรวมถึงการตรวจสอบสถานะของเงื่อนไขและการคุ้มครองแรงงานและการตรวจสอบการทำงานของ OSMS ซึ่งดำเนินการเป็นระยะ ๆ ในทุกแผนกของ JSC Russian Railways

การตรวจสอบสภาพแรงงานและการคุ้มครองแรงงานใน JSC Russian Railways ดำเนินการโดยผู้จัดการและผู้เชี่ยวชาญของศูนย์แรงงานทางเทคนิคกลาง แผนกเครื่องมือการจัดการของ JSC Russian Railways การรถไฟ สาขาอื่น ๆ และแผนกโครงสร้างของ JSC Russian Railways NBT และ NODBT ตามมาตรฐานของการรถไฟรัสเซีย JSC

การติดตามการทำงานของระบบอาชีวอนามัยและความปลอดภัยครอบคลุมทุกองค์ประกอบของระบบดำเนินการไปพร้อมๆ กับการเฝ้าติดตามสถานะการคุ้มครองแรงงาน

การตรวจสอบสถานะการคุ้มครองแรงงานดำเนินการโดยผู้จัดการและผู้เชี่ยวชาญที่ผ่านการฝึกอบรมและทดสอบความรู้เกี่ยวกับการคุ้มครองแรงงาน

ผลการตรวจสอบจะได้รับการจัดทำเป็นเอกสารและสื่อสารไปยังหัวหน้าแผนกที่กำลังตรวจสอบ

รายงานการตรวจสอบสะท้อนถึง:

ข้อบกพร่องที่ระบุในระหว่างกระบวนการตรวจสอบ

ประสิทธิผลของการทำงานขององค์ประกอบ OSMS ในแผนกที่กำลังตรวจสอบ

การปฏิบัติงานของหัวหน้าหน่วยงานที่ได้รับการตรวจสอบ

การปฏิบัติตามกิจกรรมที่ดำเนินการในแผนกตามนโยบายที่นำมาใช้กำหนดเป้าหมายและวัตถุประสงค์ของ OSMS

การปฏิบัติตามกฎระเบียบขององค์กรการทำงานด้านการคุ้มครองแรงงานตามกฎหมายแรงงาน กฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย และเอกสารกำกับดูแลของ JSC Russian Railways

ประสิทธิผลของการมีส่วนร่วมของพนักงานแผนกในการจัดการความปลอดภัยในการทำงาน การตรวจสอบ และการวิเคราะห์ผลลัพธ์

การปฏิรูปโครงสร้างของการขนส่งทางรถไฟครอบคลุมทุกด้านของกิจกรรม สิ่งที่สำคัญที่สุดคือการดูแลให้การดำเนินงานขนส่งปลอดภัย ใน ปีที่ผ่านมามีการทำงานจำนวนมากในพื้นที่นี้ซึ่งไม่ต้องสงสัยเลยว่าให้ผลลัพธ์ที่แน่นอนประการแรกคือการลดจำนวนอุบัติเหตุและการชนและจำนวนข้อบกพร่องในมิเตอร์งานลดลง

บทบาทของศูนย์ตรวจสอบทางเทคนิคในการรับรองคุณภาพของผลิตภัณฑ์ที่จัดหาสำหรับการขนส่งทางรถไฟจะมีการหารือในบทความโดยหัวหน้าศูนย์ Sergei Nikiforovich Gapeev

บทบาทอย่างมากในผลลัพธ์เหล่านี้เป็นขององค์ประกอบทางเทคนิคในรูปแบบของระบบการควบคุมทางเทคนิคของการทำงานของการขนส่งทางรถไฟซึ่งขึ้นอยู่กับกฎหมาย กฎระเบียบ และ เอกสารทางเทคนิค- องค์ประกอบหลักของระบบนี้คือกลไกการดำเนินการและวิธีการตรวจสอบการดำเนินการตามข้อกำหนดทางเทคนิคที่กำหนดไว้

ดังที่ทราบกันดีว่าหน้าที่การปฏิบัติงานของการควบคุมอย่างต่อเนื่องในแผนกสายงานนั้นดำเนินการโดยเครื่องมือตรวจสอบเป็นหลักและในสถานประกอบการอุตสาหกรรม - โดยระบบควบคุมการตรวจสอบและการตรวจสอบทางเทคนิคตามกำหนดเวลา วิธีการเหล่านี้ใช้ที่ JSC Russian Railways ควบคู่ไปกับการเปลี่ยนแปลงระบบอย่างต่อเนื่องในขอบเขตกฎหมาย

การควบคุมการตรวจสอบผลิตภัณฑ์วิศวกรรมรถไฟเผยให้เห็นการละเมิดจำนวนมากไม่เพียงแต่ในผลิตภัณฑ์เท่านั้นในกระบวนการออกแบบ การผลิต การทดสอบภาคบังคับ การผลิต แต่ยังรวมถึงการเตรียมการใช้งานและเมื่อใช้ผลิตภัณฑ์ตามวัตถุประสงค์ที่ตั้งใจไว้ การควบคุมการตรวจสอบในทางปฏิบัติได้พิสูจน์ความจำเป็นในเงื่อนไขปัจจุบันของการพัฒนาทางเทคนิคของทั้งการผลิตและระดับทางเทคนิคของผลิตภัณฑ์ที่ใช้ในการขนส่งทางรถไฟ

ศูนย์ตรวจสอบทางเทคนิคกำลังทำงานอย่างแข็งขันเพื่อปรับปรุงระบบการควบคุมคุณภาพผลิตภัณฑ์ทางรถไฟและกระบวนการผลิตอย่างต่อเนื่อง ดังนั้นเป็นครั้งแรกในประวัติศาสตร์ของการพัฒนาทางรถไฟในรัสเซียและประเทศเครือจักรภพที่มีการพัฒนาและบังคับใช้กฎระเบียบทางเทคนิคเพื่อความปลอดภัยของการขนส่งทางรถไฟในประเทศต่างๆ และมีผลบังคับใช้ในเดือนสิงหาคม 2014 สหภาพศุลกากรมาตรฐานระหว่างรัฐ GOST 32894-2014 “ผลิตภัณฑ์รถไฟ การควบคุมสารวัตร บทบัญญัติทั่วไป" ซึ่งใช้กับผลิตภัณฑ์ทางรถไฟที่ผลิตขึ้นอีกครั้งหรือผ่านการซ่อมแซมหรือปรับปรุงครั้งใหญ่ซึ่งอาศัยอำนาจตามกฎหมาย ข้อกำหนดทางเทคนิคการผลิตผลิตภัณฑ์และเอกสารอื่น ๆ อยู่ภายใต้การควบคุมการตรวจสอบ

เอกสารนี้เป็นครั้งแรกที่กำหนดไว้ในระดับระหว่างรัฐเกี่ยวกับขั้นตอนในการจัดระเบียบและข้อกำหนดทั่วไปสำหรับการดำเนินการควบคุมการตรวจสอบผลิตภัณฑ์ทางรถไฟในสถานประกอบการผลิตและผู้ที่ดำเนินการซ่อมแซมใหญ่ซึ่งมีไว้สำหรับการดำเนินการในโครงสร้างพื้นฐานการขนส่งทางรถไฟ วัตถุประสงค์ทั่วไปและมอบหมายให้เจ้าของโครงสร้างพื้นฐานมีสิทธิ์อนุมัติรายการผลิตภัณฑ์ภายใต้การควบคุมการตรวจสอบ มีการตัดสินใจที่จะเปลี่ยนแนวคิดของ "การควบคุมการตรวจสอบและการยอมรับผลิตภัณฑ์" เป็น "การควบคุมการตรวจสอบผลิตภัณฑ์" การตัดสินใจครั้งนี้แยกกิจกรรมการตรวจสอบออกจากกัน หน่วยงานภาครัฐในการกำกับดูแลจากการควบคุมการตรวจสอบผลิตภัณฑ์และการผลิตโดยเจ้าของโครงสร้างพื้นฐาน

การนำมาตรฐานนี้ไปใช้โดยหน่วยงานบริหารการรถไฟส่วนใหญ่ได้ยืนยันถึงความถูกต้องและความจำเป็นของการดำเนินการตามขั้นตอนข้างต้นเพื่อควบคุมการตรวจสอบ ซึ่งเป็นหนึ่งในขั้นตอนที่สำคัญอย่างยิ่งในการรับรองความปลอดภัยของกระบวนการขนส่งในส่วนของเจ้าของโครงสร้างพื้นฐาน

นอกจากนี้ เพื่อความต่อเนื่องของความสำเร็จที่ได้เริ่มต้นขึ้น งานได้เริ่มเขียนมาตรฐานระหว่างรัฐสำหรับการรับรององค์กรและการรับรองบุคลากรที่ปฏิบัติงานเกี่ยวกับการควบคุมการตรวจสอบผลิตภัณฑ์และการผลิต มาตรฐานนี้จะกำหนดขั้นตอนและกำหนดข้อกำหนดที่ต้องปฏิบัติตามโดยโครงสร้างและผู้ปฏิบัติงานที่มีส่วนร่วมในงานที่ระบุ

ไม่ใช่บทบาทขั้นต่ำในระบบการควบคุมคุณภาพของผลิตภัณฑ์ที่สร้างขึ้นและกระบวนการผลิตนั้นเล่นโดยการตรวจสอบทางเทคนิคซึ่งมีความสำคัญมากขึ้นในการรับรองความปลอดภัยของกระบวนการขนส่งซึ่งครอบคลุมทุกด้านของการทำงานของการรถไฟรัสเซีย

ศูนย์ตรวจสอบทางเทคนิคได้รับผลลัพธ์ที่จริงจังมากในทิศทางนี้ มาตรฐานคุณภาพของ JSC Russian Railways ได้รับการพัฒนาและนำไปใช้ในทางปฏิบัติ:

– STK 1.07.001 “การตรวจสอบระบบการจัดการคุณภาพ (ธุรกิจ) การตรวจสอบทางเทคนิคขององค์กรวิศวกรรมรถไฟ บทบัญญัติทั่วไป";

– STK 1.07.002 “วิธีการดำเนินการตรวจสอบระบบการจัดการคุณภาพ สถานประกอบการอุตสาหกรรม– ซัพพลายเออร์ของ JSC Russian Railways;

– STK TsTA 3.10.001 “การดำเนินการแก้ไขและป้องกันตามผลการตรวจสอบของวิสาหกิจวิศวกรรมรถไฟ”

ปัญหาของการดำเนินการตรวจสอบทางเทคนิคได้รวมอยู่ในโปรแกรมพิเศษสำหรับการพัฒนาวิสาหกิจในประเทศแถบเอเชีย สหภาพเศรษฐกิจจัดหาผลิตภัณฑ์สำหรับความต้องการด้านการขนส่งทางรถไฟ พื้นฐานสำหรับการดำเนินงานนี้คือ GOST มาตรฐานระหว่างรัฐซึ่งพัฒนาขึ้นตามความคิดริเริ่มของศูนย์ตรวจสอบทางเทคนิค "การตรวจสอบทางเทคนิคขององค์กรที่ผลิตอุปกรณ์ทางรถไฟ บทบัญญัติพื้นฐาน"

ในการดำเนินภารกิจเพื่อให้มั่นใจถึงการดำเนินงานที่ปลอดภัยของการขนส่ง JSC Russian Railways ในฐานะผู้บริโภคหลักของผลิตภัณฑ์วิศวกรรมทางรถไฟในปัจจุบันต้องเผชิญกับภารกิจในการปรับปรุงคุณภาพของผลิตภัณฑ์ที่ใช้แล้วและปรับปรุงระบบการบำรุงรักษาสต็อกกลิ้ง นี่คือการอำนวยความสะดวกโดยการดำเนินการของ สถานประกอบการสร้างเครื่องจักรวิธีการขั้นสูงและเครื่องมือที่มีคุณภาพ หนึ่งในนั้นคือ IRIS มาตรฐานอุตสาหกรรมรถไฟระหว่างประเทศ

ตามทิศทางหลักของนโยบายของการรถไฟรัสเซีย JSC ในด้านนี้ การจัดการเชิงกลยุทธ์คุณภาพของผลิตภัณฑ์ผู้รวมระบบที่ใหญ่ที่สุดสำหรับการผลิตสต็อกกลิ้ง - ซัพพลายเออร์หลักของ JSC Russian Railways - ได้ผ่านการรับรองแล้วและนำระบบการจัดการธุรกิจของตนให้สอดคล้องกับข้อกำหนด มาตรฐานสากลอุตสาหกรรมรถไฟไอริส น้อย ซัพพลายเออร์รายใหญ่จะเสร็จสิ้นกระบวนการรับรองภายในสิ้นปี 2558

ต่อไป ขั้นตอนสำคัญจะมีการรับรองการจัดหาวิสาหกิจของผู้วางระบบที่ใหญ่ที่สุดและอื่น ๆ จนกว่าจะครอบคลุมห่วงโซ่การผลิตทั้งหมดของการสร้างอุปกรณ์ทางรถไฟ JSC Russian Railways ให้ความสำคัญอย่างยิ่งกับปัญหาเหล่านี้ มีส่วนร่วมและติดตามผลการตรวจสอบ แจ้งหน่วยงานออกใบรับรองและศูนย์การจัดการ IRIS เกี่ยวกับความจำเป็นในการระงับใบรับรอง ในปีที่ผ่านมา ใบรับรองถูกระงับในองค์กรรัสเซียสามแห่ง

เมื่อวันที่ 1 กรกฎาคม 2015 ศูนย์การจัดการ IRIS ได้เปิดตัวมาตรฐาน IRIS เพิ่มเติม (IRIS ADDENDUM 2015) ส่วนเพิ่มเติมนี้จะแนะนำขอบเขตการรับรองใหม่ “โครงสร้างพื้นฐาน” และแบบสอบถามการตรวจสอบมาตรฐาน IRIS ใหม่ รุ่นอย่างเป็นทางการซึ่งมีให้บริการในภาษารัสเซีย ควรสังเกตว่าเป็น JSC Russian Railways ที่ยืนกรานที่จะเพิ่มมาตรฐานนี้ ขณะนี้บริษัทซัพพลายเออร์ของ JSC Russian Railways ซึ่งมีส่วนร่วมในการผลิตองค์ประกอบโครงสร้างส่วนบนของราง ระบบความปลอดภัย และแหล่งจ่ายไฟ จะสามารถรับรองระบบการจัดการธุรกิจของตนได้ตามมาตรฐานอุตสาหกรรมรถไฟระหว่างประเทศ IRIS

ตามแนวทางปฏิบัติแล้ว IRIS ช่วยปรับปรุงคุณภาพผลิตภัณฑ์ตามแนวทางปฏิบัติ ตัวอย่างเช่นในปี 2010 เปอร์เซ็นต์ของการเบี่ยงเบนจากการควบคุมการยอมรับเนื่องจากคุณภาพที่ไม่น่าพอใจของหัวรถจักร 3ES5K ที่โรงงานหัวรถจักร Novocherkassk คือ 96% ในปี 2555 โรงงานเริ่มดำเนินการตามข้อกำหนดของมาตรฐาน - ร้อยละ 91 หลังจากการรับรองในปี 2556 – 85% และในปี 2557 – 60% แล้ว

นอกจากนี้จากผลการตรวจสอบผลิตภัณฑ์ในการดำเนินงานพบว่าความล้มเหลวของอุปกรณ์ทางเทคนิคลดลงเช่นจำนวนความล้มเหลวของตู้รถไฟที่ผลิตโดย Ural Locomotives LLC หลังจากนำมาตรฐาน IRIS ไปใช้คือ 10.3% และโรงงานรถจักรไฟฟ้า Novocherkassk - 13.6%

ความคิดริเริ่มเชิงตรรกะของการจัดการ JSC Russian Railways คือการเผยแพร่แนวปฏิบัติทางธุรกิจระหว่างประเทศที่ดีที่สุดตามข้อกำหนดของ IRIS ให้กับองค์กรที่ให้บริการอุปกรณ์ที่เป็นนวัตกรรมระหว่างการดำเนินงาน เพื่อให้ระบบบริหารคุณภาพผลิตภัณฑ์ประสบความสำเร็จในการทำงานมาโดยตลอด วงจรชีวิตรัฐวิสาหกิจ บริการจะต้องสอดคล้องกัน ข้อกำหนดบังคับในฐานะผู้ผลิต เพื่อริเริ่มโครงการนี้ Russian Railways JSC ได้เปิดตัวโครงการนำร่องสองโครงการเพื่อรับรองแผนกโครงสร้างของบริษัทในภาคสนาม การซ่อมบำรุงสต็อกกลิ้งมอเตอร์ความเร็วสูง (คณะกรรมการการขนส่งความเร็วสูงทางใต้ที่สถานี Adler) และการซ่อมรถบรรทุกสินค้า (คลังซ่อมเกวียน Chelyabinsk JSC "VRK-2")

ในส่วนของการดำเนินการตามโครงการนี้คณะกรรมการการขนส่งความเร็วสูงได้อนุมัติแผนปฏิบัติการเพื่อเตรียมคลังสำหรับการบำรุงรักษารถไฟฟ้าของซีรีย์ ES-1“ Lastochka” ที่สถานี Adler เพื่อรับรองการปฏิบัติตามข้อกำหนด ตามมาตรฐาน IRIS ตามแผน ได้มีการจัดตั้งคณะกรรมการภาคใต้ขึ้น คณะทำงานสำหรับการนำมาตรฐานไปใช้นั้น แผนงานสำหรับการนำ IRIS ไปใช้นั้นได้รับการพัฒนาและอนุมัติ และแต่งตั้งผู้รับผิดชอบในการจัดทำและการนำเอกสารของระบบการจัดการธุรกิจไปใช้ ด้วยการประสานงานของศูนย์ตรวจสอบทางเทคนิคของการรถไฟรัสเซีย JSC จึงมีการดำเนินการตรวจสอบวินิจฉัยการผลิตและพัฒนามาตรฐานองค์กร 28 มาตรฐาน การตรวจสอบรับรองของคลังซ่อมบำรุงรถไฟฟ้าซีรีส์ ES-1 "Lastochka" ที่สถานี Adler มีกำหนดในเดือนพฤศจิกายน 2558

การแนะนำข้อกำหนดของ IRIS มาตรฐานอุตสาหกรรมรถไฟระหว่างประเทศในแผนกโครงสร้าง บริษัท ย่อยและบริษัทในเครือถือเป็นก้าวใหม่ในการเพิ่มประสิทธิภาพทางธุรกิจ เพิ่มความน่าเชื่อถือของผลิตภัณฑ์รถไฟ และปรับปรุงคุณภาพการบริการที่มีให้ในการถือครองการรถไฟรัสเซีย

&คัดลอกข่าวยูเรเซียครั้งที่ 8 2558